4분기 재무실적
월 4 2024
ROS AGRO PLC financial results for 12M 2023 및 4Q 2023
4 202월 XNUMX4 - Today ROS AGRO PLC (the "Company"), the holding company of Rusagro Group (the "Rusagro"), a leading Russian diversified food producer with vertically integrated operations, has announced the financial results for the third quarter and the nine months ended 31 December 2023.
12M 2023 HIGHLIGHTS:
- 판매액은 RUB 277,328 백만(US$ 3,252 백만1), RUB 증가 37,098 million (+15%) compared to 2022;
- 조정 EBITDA2 RUB 56에 달했습니다., 560 백만(US$ 663 million), an increase of RUB 11, 545 million (+26%) compared to 2022;
- 조정 된 EBITDA 마진 증가 20% in 2023 from 19% in 2022;
- Net profit for the period amounted to RUB 48, 706 백만(US$ 571 백만),n increase of RUB 41, 920 백만 (+ 618 %);
- 순부채 포지션3 31년 2023월 XNUMX일 기준 RUB 66, 476 million (US$ 741 million);
- 순부채/조정 EBITDA(LTM4) as of 31 December 2023 was 1. 18x.
결과에 대해 Rusagro의 CEO인 Timur Lipatov는 다음과 같이 말했습니다.
"In 2023 Rusagro has demonstrated record financial results in terms of revenue, adjusted EBITDA and net profit. Revenue increased by 15%, adjusted EBITDA has grown by 126%, net profit amounted to RUB 48.7 billion and net debt decreased by 33%.
Revenue of all business segments, except Oil and Fat, increased in 2023 with the most significant contribution of Agricultural segment, where higher volumes were sold, and Sugar segment, where both sales volumes and prices increased. Oil and Fat segment's revenue decreased due to the fall of world prices for oil and fat products as well as lower production volumes caused by the suspension of the oil extraction plant in Balakovo for modernization, which was completed in August 2023 and led to the increase in the production capacity by 30%.
The acquisition of NMGK business brings Rusagro significant synergies, which also are reflected in the Group's financial results.
Rusagro Group's adjusted EBITDA in 2023 improved across all business segments, except Oil and Fat, mostly attributable to increased sales volumes supported by higher prices following the USD to RUB exchange rate while costs growth was contained on the Group level.
Net profit of the Group increased due to higher Adjusted EBITDA, positive exchange rate dynamics and the consolidation of the financial results of NMGK."
주요 연결재무성과지표 | ||||||||
RUB 백만 | 연말 | 변화 | 3 개월이 지났다 | 변화 | ||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | |
세일즈 | 277,328 | 240,230 | 37,098 | 15 | 99,105 | 58,204 | 40,901 | 70 |
매출 총 이익 1 | 76,057 | 47,252 | 28,805 | 61 | 26,397 | 6,664 | 19,733 | 296 |
총 마진, % | 27% | 20% | 7 쪽 |
| 27% | 11% | 16 쪽 |
|
조정 EBITDA 1 | 56,560 | 45,015 | 11,545 | 26 | 25,927 | 9,645 | 16,282 | 169 |
조정된 EBITDA 마진, % | 20% | 19% | 1 쪽 |
| 26% | 17% | 9 쪽 |
|
순이익 | 48,706 | 6,787 | 41,920 | 618 | 10,181 | 4,605 | 5,577 | 121 |
순이익 | 18% | 3% | 15 쪽 |
| 10% | 8% | 2 쪽 |
|
1 Several adjustments were made to the published 9M and 3Q 2022 key financial indicators:
? Gross profit and Net profit for 4Q 2022 was decreased by RUB 1,057 million and RUB 845 million correspondingly to reflect the distribution of depreciation expenses in Oil and Fat segment between the quarters of 2022;
? Gross profit for 4Q 2022 was increased by RUB 572 million to reflect the distribution of depreciation expenses in Meat segment between the quarters of 2022;
2 해당 기간의 순이익은 비현금 수입/생물 자산 및 농산물 재평가 손실(손실)의 영향을 받습니다. 아래 비즈니스 섹션에서 자세한 내용을 참조하십시오.
참고: 보도 자료의 일부 지표와 백분율은 가장 가까운 정수로 반올림되었으므로 반올림된 값의 합계가 합계와 완전히 일치하지 않을 수 있습니다.
Key financial performance indicators by segments | ||||||||
RUB 백만 | 연말 | 변화 | 3 개월이 지났다 | 변화 | ||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | |
| ||||||||
판매, 포함. | 277,328 | 240,230 | 37,098 | 15 | 99,105 | 58,204 | 40,901 | 70 |
설탕 | 64,781 | 49,584 | 15,197 | 31 | 27,492 | 11,904 | 15,587 | 131 |
고기 | 48,462 | 43,705 | 4,757 | 11 | 12,899 | 11,910 | 989 | 8 |
농업 | 56,919 | 31,993 | 24,926 | 78 | 33,130 | 14,870 | 18,259 | 123 |
유지 | 108,746 | 133,369 | (24,623) | (18) | 32,603 | 31,003 | 1,599 | 5 |
NMGK | 31,202 | - | 31,202 | - | 16,230 | - | 16,230 | - |
기타 | 1,960 | 1,408 | 552 | 39 | 498 | 495 | 3 | 1 |
제거 | (34,742) | (19,829) | (14,912) | (75) | (23,747) | (11,980) | (11,768) | (98) |
총 이익, 포함. | 76,057 | 47,252 | 28,805 | 61 | 26,397 | 6,664 | 19,733 | 296 |
설탕 | 22,629 | 19,941 | 2,689 | 13 | 9,552 | 3,800 | 5,752 | 151 |
고기 | 8,187 | (2,539) | 10,726 | - | 2,220 | (1,947) | 4,168 | - |
농업 | 18,272 | 7,195 | 11,077 | 154 | 6,220 | (2,447) | 8,667 | - |
유지 | 21,261 | 23,418 | (2,158) | (9) | 5,665 | 7,664 | (1,999) | (26) |
NMGK | 8,479 | - | 8,479 | - | 3,408 | - | 3,408 | - |
기타 | 588 | 447 | 141 | 31 | 105 | 250 | (145) | (58) |
제거 | (3,359) | (1,211) | (2,148) | (177) | (773) | (655) | (118) | (18) |
조정 EBITDA(포함) | 56,560 | 45,015 | 11,545 | 26 | 25,927 | 9,645 | 16,282 | 169 |
설탕 | 19,171 | 15,695 | 3,476 | 22 | 7,790 | 1,640 | 6,150 | 375 |
고기 | 5,010 | 1,622 | 3,389 | 209 | 1,721 | 612 | 1,110 | 181 |
농업 | 16,961 | 9,755 | 7,206 | 74 | 12,585 | 3,010 | 9,575 | 318 |
유지 | 13,492 | 15,950 | (2,458) | (15) | 3,933 | 5,239 | (1,307) | (25) |
NMGK | 5,191 | - | 5,191 | - | 2,446 | - | 2,446 | - |
기타 | (1,443) | (1,331) | (111) | (8) | (471) | (255) | (216) | (85) |
제거 | (1,822) | 3,325 | (5,147) | - | (2,077) | (600) | (1,476) | (246) |
조정된 EBITDA 마진, % | 20% | 19% | 1 쪽 |
| 26% | 17% | 9 쪽 |
|
설탕 | 30% | 32% | (2) 페이지 |
| 28% | 14% | 15 쪽 |
|
고기 | 10% | 4% | 7 쪽 |
| 13% | 5% | 8 쪽 |
|
농업 | 30% | 30% | (1) 페이지 |
| 38% | 20% | 18 쪽 |
|
유지 | 12% | 12% | 0 쪽 |
| 12% | 17% | (5) 페이지 |
|
NMGK | 17% | - | - |
| 15% | - | - |
|
설탕 세그먼트
In 12M 2023 Sugar segment earned RUB 19,171 million of adjusted EBITDA (+22% y-o-y) with 30% 마진(-2 pp y-o-y).
The financial results of the Sugar Segment of 12M 2023 and 4Q 2023 반면 12M 2022 and 4Q 2022 are presented in the table below:
Sugar segment 12M and 4Q 2023 Financial Results | ||||||||
RUB 백만 | 연말 | 변화 | 3 개월이 지났다 | 변화 | ||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | |
세일즈 | 64,781 | 49,584 | 15,197 | 31 | 27,492 | 11,904 | 15,587 | 131 |
매출원가 | (42,151) | (29,643) | (12,508) | (42) | (17,940) | (8,104) | (9,835) | (121) |
매출 총 이익 | 22,629 | 19,941 | 2,689 | 13 | 9,552 | 3,800 | 5,752 | 151 |
매출 총 이익 | 35% | 40% | (5) 페이지 |
| 35% | 32% | 3 쪽 |
|
유통 및 판매 비용 | (4,486) | (4,833) | 347 | 7 | (1,991) | (2,151) | 161 | 7 |
일반 및 관리 비용 | (1,629) | (1,757) | 129 | 7 | (420) | (498) | 78 | 16 |
기타영업이익/(비용), 순 | 602 | (294) | 897 | - | 132 | 31 | 102 | 331 |
포함 운영 비용 상환(정부 보조금) | 222 | 158 | 64 | 41 | 130 | 14 | 116 | 836 |
포함 EBITDA에 대한 기타 조정(비반복 항목) | 77 | (305) | 381 | - | 3 | 74 | (71) | (96) |
영업 이익 | 17,117 | 13,056 | 4,061 | 31 | 7,274 | 1,182 | 6,092 | 515 |
| ||||||||
조정 EBITDA | 19,171 | 15,695 | 3,476 | 22 | 7,790 | 1,640 | 6,150 | 375 |
조정 된 EBITDA 마진 | 30% | 32% | (2) 페이지 |
| 28% | 14% | 15 쪽 |
|
In 4Q 2023 and 12M 2023 compared to the respective periods of 2022 세일즈 of Sugar segment increased by 131% and 31%, correspondingly, mainly due to the growth of sugar sales volumes supported by the growth of market prices. Sales volume growth is attributable to the increase in production volumes and higher export.
Production and sales volume of sugar in 12M and 4Q 2023 |
| |||||||
9 개월은 끝났다 | 변화 | 3 개월이 지났다 | 변화 | |||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | |
설탕 생산량, | 928 | 770 | 157 | 20 | 600 | 492 | 108 | 22 |
판매량, | 1,065 | 850 | 215 | 25 | 477 | 214 | 262 | 122 |
매출원가 in 4Q 2023 increased following the growth of production volumes and sugar beet prices of new season 2023-2024. 매출원가 increased in 2023 compared to 2022 following the growth of volumes as well as higher sugar beet and its processing costs per unit of sugar because of lower quality and sugar content of beet in season 2022-2023 compared to the previous season.
기타영업이익/(비용), 순 in 4Q and 12M 2023 increased mainly due to the positive dynamics of the operating forex differences and the gain from forward contracts for the purchase of foreign currency.
고기 부분
In 12M 2023 Meat segment earned RUB 5,010 million of adjusted EBITDA (+209% y-oy) with 10% margin (+7 pp y-o-y).
The financial results of the Meat segment of 12M 2023 and 4Q 2023 compared to 12M 2022 and 4Q 2022 respectively are presented in the table below.
Meat segment 12M and 4Q 2023 Financial Results | ||||||||
RUB 백만 | 연말 | 변화 | 3 개월이 지났다 | 변화 | ||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | |
세일즈 | 48,462 | 43,705 | 4,757 | 11 | 12,899 | 11,910 | 989 | 8 |
생물자산 및 농산물 재평가 순익/(손실) | 2,747 | (2,094) | 4,841 | - | (590) | (1,764) | 1,174 | 67 |
매출원가 | (43,022) | (44,150) | 1,129 | 3 | (10,089) | (12,093) | 2,004 | 17 |
매출 총 이익 | 8,187 | (2,539) | 10,726 | - | 2,220 | (1,947) | 4,168 | - |
매출 총 이익 | 17% | (6의 %) | 23 쪽 |
| 17% | (16의 %) | 33 쪽 |
|
총 이익 제외. 생물자산 및 농산물 재평가 효과 | 5,441 | (445) | 5,886 | - | 2,811 | (183) | 2,994 | - |
조정 된 총 이익 마진 | 11% | (1의 %) | 12 쪽 |
| 22% | (2의 %) | 24 쪽 |
|
유통 및 판매 비용 | (1,790) | (1,716) | (74) | (4) | (583) | (442) | (141) | (32) |
일반 및 관리 비용 | (2,430) | (1,922) | (508) | (26) | (663) | (792) | 128 | 16 |
기타영업이익/(비용), 순 | (274) | 1,389 | (1,662) | - | (597) | 693 | (1,289) | - |
포함 운영 비용 상환(정부 보조금) | 165 | 418 | (253) | (60) | 138 | 403 | (264) | (66) |
포함 EBITDA에 대한 기타 조정(비반복 항목) | 445 | 676 | (231) | (34) | 151 | 133 | 18 | 13 |
영업 이익 | 3,694 | (4,788) | 8,482 | - | 378 | (2,489) | 2,866 | - |
| ||||||||
조정 EBITDA | 5,010 | 1,622 | 3,389 | 209 | 1,721 | 612 | 1,110 | 181 |
조정 된 EBITDA 마진 | 10% | 4% | 7 쪽 |
| 13% | 5% | 8 쪽 |
|
세일즈 of the Meat segment increased by 8% in 4Q 2023 compared to the respective period of 2022 mainly due to increase of sales prices for both meat products and livestock.
In 12M 2023 compared to the same period in 2022 세일즈 of Meat segment increased by 11% supported by the higher sales prices for meat products.
12M 및 4Q 돼지고기 제품의 생산량 및 판매량 2023 |
| |||||||
연말 | 변화 | 3 개월이 지났다 | 변화 | |||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | |
돼지 생산, | 334 | 336 | (2) | (1) | 80 | 91 | (11) | (12) |
판매량, | 279 | 281 | (2) | (1) | 66 | 77 | (11) | (14) |
Cost of sales decreased by 17% in 4Q 2023 compared to the respective period of 2022 due to lower sales volumes. In 12M 2023 compared to the respective period of 2022 Cost of sales decreased by 3% following the lower sales volumes.
생물자산 및 농산물 재평가 순손실 in 4Q 2023 resulted from the decrease in fair value of consumable livestock pigs while costs for consumable livestock pigs remained stable. 생물자산 및 농산물 재평가 순익 in 12M 2023 resulted from the increase in fair value and at the same time the decrease in costs for consumable livestock pigs during the reporting period compared to the respective figures at the beginning of 2023.
기타 운영비 in 4Q 2023 and 12M 2023 showed negative dynamics mainly due to additional costs caused by the outbreak of African swine fever and one-off gain for the reversal of provision for legal claims and government grants for part of the cost of livestock feed in 2022.
농업 부문
31시에 XNUMX월 2023년 루사그로의 관리 토지 면적은 685헥타르입니다.
(31 December 2022: 660 thousand hectares).
The financial results of the Agricultural Segment of 12M 2023 and 4Q 2023 compared to 12M 2022 and 4Q 2022 respectively are presented below.
Agriculture segment 12M and 4Q 2023 Financial Results | ||||||||||
RUB 백만 | 연말 | 변화 | 3 개월이 지났다 | 변화 | ||||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | |||
세일즈 | 56,919 | 31,993 | 24,926 | 78 | 33,130 | 14,870 | 18,259 | 123 | ||
생물자산 및 농산물 재평가 순익/(손실) | (1,957) | (4,312) | 2,356 | 55 | (7,503) | (5,697) | (1,805) | (32) | ||
매출원가 | (36,690) | (20,485) | (16,204) | (79) | (19,407) | (11,620) | (7,787) | (67) | ||
매출 총 이익 | 18,272 | 7,195 | 11,077 | 154 | 6,220 | (2,447) | 8,667 | - | ||
매출 총 이익 | 32% | 22% | 10 쪽 |
| 19% | -16 % | 35 쪽 |
| ||
총 이익 제외. 생물자산 및 농산물 재평가 효과 | 20,229 | 11,508 | 8,721 | 76 | 13,722 | 3,250 | 10,472 | 322 | ||
조정 된 총 이익 마진 | 36% | 36% | 0 쪽 |
| 41% | 22% | 19 쪽 |
| ||
유통 및 판매 비용 | (6,043) | (2,788) | (3,254) | (117) | (2,934) | (1,017) | (1,917) | (188) | ||
일반 및 관리 비용 | (1,876) | (1,852) | (24) | (1) | (647) | (693) | 46 | 7 | ||
주식기준보상 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
기타영업이익/(비용), 순 | 1,233 | 1,246 | (13) | (1) | 578 | 647 | (69) | (11) | ||
포함 운영 비용 상환(정부 보조금) | 845 | 446 | 399 | 89 | 290 | 384 | (93) | (24) | ||
포함 EBITDA에 대한 기타 조정(비반복 항목) | 293 | 550 | (257) | (47) | 306 | 219 | 87 | 40 | ||
영업 이익 | 11,587 | 3,801 | 7,786 | 205 | 3,218 | (3,510) | 6,728 | - | ||
| ||||||||||
조정 EBITDA | 16,961 | 9,755 | 7,206 | 74 | 12,585 | 3,010 | 9,575 | 318 | ||
조정 된 EBITDA 마진 | 30% | 30% | (1) 페이지 |
| 38% | 20% | 18 쪽 |
| ||
In 12M 2023 Agriculture segment earned RUB 16,961 million of adjusted EBITDA (+74%
y-o-y) with 30% margin (-1 pp y-o-y).
4년 2023분기 대비 4년 2022분기 세일즈 of the Agriculture segment increased by 123% to RUB 33,130 million mainly due to higher sales volumes of sugar beet and soybean.
In 2023 compared to 2022 세일즈 of Agriculture segment increased by 78% to RUB 56,919 million mainly due to higher sales volumes of all crops and the increase in sugar beet price, compensated by the decrease in soybean, wheat and sunflower prices.
Increase in sales volumes of sugar beet in 4Q 2023 and 12M 2023 is attributable to higher yields and larger area of cultivation as well as the shift of harvesting in 2022 to 2023. Sugar beet sales prices increased following the sugar prices dynamics.
Increase in sales volumes of soybean in 4Q 2023 and 12M 2023 is mainly caused by the shift in harvesting from 2022 to 2023 due to bad weather conditions, as well as increased yields in 2023. The growth of sunflower sales volumes is also attributable to the shift of harvesting in 2022.
Increase in sales of wheat in 12M 2023 was caused by sales of carryover stocks from previous year.
Sales prices for wheat decreased due to the fall in global wheat prices because of high grain stocks. Prices decrease for oil crops is attributed to the quality of harvest following adverse weather conditions during the prolonged harvesting period.
Sales volumes of crops in 12M and 4Q 2023 | ||||||||
천 톤 | 연말 | 변화 | 3 개월이 지났다 | 변화 | ||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | |
사탕무 | 5,394 | 3,247 | 2,147 | 66 | 3,797 | 2,458 | 1,339 | 54 |
밀 | 942 | 817 | 125 | 15 | 366 | 524 | (158) | (30) |
콩 | 511 | 148 | 363 | 245 | 264 | 4 | 260 | 7,163 |
옥수수 | 177 | 162 | 15 | 9 | 32 | 27 | 5 | 18 |
해바라기 씨 | 137 | 23 | 115 | 505 | 79 | 1 | 77 | 5,725 |
증가의 주된 이유는 매출원가 와 유통 및 판매 비용 is the growth of volumes of goods sold.
운영비 상환(정부보조금) was received in higher amount in 12M 2023 as the Company received subsidies for grain crops sales, support of elite seed and ameliorants usage.
에서 변경 기타 영업 수입 except government grants in 12M 2023 in comparison to the same period of 2022 is mainly due to the one-off gain from sale of fixed assets in 1Q 2022.
생물자산 및 농산물 재평가 당기순이익/(손실) depends on revaluation amounts in opening and closing inventory balances. As agricultural produce matures and at the point of harvest, a gain on revaluation of agricultural produce to fair value less costs to sell is recognized. During subsequent sale, a loss from the revaluation of agricultural products sold in the reporting period is recognized in the amount of the previously recognized gain.
Net loss in 4Q 2023 and 4Q 2022 resulted from the realization of gain on revaluation of agricultural produce to fair value less costs to sell recognized in 3Q 2023 and 3Q 2022, correspondingly. In 4Q 2023 the loss from gain realization is higher compared to 4Q 2022 following the increase in sales volumes. Net loss in 12M 2023 is lower than net loss in 12M 2022 because opening balance of revaluation was higher at the beginning of 2022 than at the beginning of 2023.
생물자산 및 농산물 재평가 순익/(손실) 후속 실현은 조정 EBITDA 수치에 영향을 미치지 않습니다.
오일 및 지방 부문
12M 후 2023 Oil and Fat segment earned RUB 13, 492 million of adjusted EBITDA (-15 %
요이) 1로2% margin (without changes compared to the previous year).
The financial results of the Oil and Fat Segment for 12M 2023 and 4Q 2023 compared to 12M 2022 and 4Q 2022 respectively are presented below.
Oil and Fat segment 12M and 4Q 2023 Financial Results | ||||||||
RUB 백만 | 연말 | 변화 | 3 개월이 지났다 | 변화 | ||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | |
세일즈 | 108,746 | 133,369 | (24,623) | (18) | 32,603 | 31,003 | 1,599 | 5 |
매출원가 | (87,486) | (109,951) | 22,465 | 20 | (26,938) | (23,339) | (3,598) | (15) |
매출 총 이익 | 21,261 | 23,418 | (2,158) | (9) | 5,665 | 7,664 | (1,999) | (26) |
매출 총 이익 | 20% | 18% | 2 쪽 |
| 17% | 25% | (8) 페이지 |
|
유통 및 판매 비용 | (8,066) | (9,038) | 972 | 11 | (2,357) | (3.033) | 677 | 22 |
일반 및 관리 비용 | (3,710) | (3,080) | (629) | (20) | (962) | (885) | (77) | (9) |
기타영업이익/(비용), 순 | (264) | (2,158) | 1,895 | 88 | 951 | 325 | 626 | 193 |
포함 운영 비용 상환(정부 보조금) | 312 | 322 | (10) | (3) | 72 | 78 | (5) | (7) |
포함 EBITDA에 대한 기타 조정(비반복 항목) | 278 | (2,266) | 2,544 | - | 691 | 147 | 543 | 369 |
영업 이익 | 9,221 | 9,141 | 80 | 1 | 3,296 | 4,070 | (774) | (19) |
| ||||||||
조정 EBITDA | 13,492 | 15,950 | (2,458) | (15) | 3,933 | 5,239 | (1,307) | (25) |
조정 된 EBITDA 마진 | 12% | 12% | 0 쪽 |
| 12% | 17% | (5) 페이지 |
|
4년 2023분기 세일즈 of Oil and Fat segment increased in comparison to 4Q 2022 mainly because of the increase in sales volumes of bulk oil after the completion of modernization of oil extraction plant in Balakovo, which led to growth in production capacity and production volumes. Also 세일즈 increased following higher oil prices supported by the growth USD to RUB exchange rate.
2023에서 세일즈 of the Oil and Fat segment decreased compared to 2022 (by 18% to RUB 108 746 million) mainly because of the decrease of world prices for oil and fat products and of bulk oil and meal sales volumes, which was partially compensated by the increase in sales volumes of industrial fats.
Decrease in sales volumes of bulk oil and meal was caused by difficulties with the vessels shipment caused by ice situation in Astrakhan in January and February 2023 and the suspension of Balakovo oil extraction plant for modernization from 23 May 2023 till 28 August 2023.
Sales volumes of oil and fat and dairy products in 12M and 4Q 2023 | ||||||||
천 톤 | 연말 | 변화 | 3 개월이 지났다 | 변화 | ||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | |
식사 | 509 | 601 | (92) | (15) | 162 | 131 | 32 | 24 |
원유 | 314 | 369 | (54) | (15) | 108 | 84 | 23 | 28 |
산업 지방 | 316 | 298 | 19 | 6 | 80 | 84 | (4) | (5) |
건조 유청 믹스 | 14 | 16 | (3) | (17) | 4 | 4 | 0 | 5 |
소비자 유지 제품 | 296 | 304 | (8) | (3) | 88 | 94 | (6) | (7) |
consumer dairy | 17 | 15 | 2 | 12 | 4 | 4 | 1 | 23 |
성장 매출원가 in 4Q 2023 compared to the same period of the previous year is due to the increase in sales volumes as well as the growth of palm oil prices following the dynamics of USD to RUB exchange rate.
의 감소 매출원가 in 2023 is caused by the decline in sales volumes of oil and fat products. 매출원가 이상 감소 세일즈 mainly due to reduction of prices for sunflower seeds.
성장 일반 및 관리 비용 in 2023 compared to the same period of the previous year is mainly attributable to higher costs of information and consulting services.
의 감소 기타 운영 경비 is due to lower charity expenses and positive exchange dynamics in 12M 2023 compared to the same period in 2022, which was partially compensated by accrual of provision for bad debts.
NMGK
At the end of 2Q 2023 the Company acquired 50% of the shares and control over the NMGK group of companies. The Company's financial results for 12M 2023 include the financial results of the NMGK Group starting from the acquisition for 3Q 2023 and 4Q 2023.
For 12M 2023* the revenue of the NMGK Group of companies amounted to RUB 31,202 million, adjusted EBITDA amounted to RUB 5,191 million with a margin of 17%.
The financial results of NMGK as a part of Rusagro for 4Q 2023 and 12M 2023* are presented in the table below.
NMGK 12M and 4Q 2023 Financial Results |
| ||||||
RUB 백만 | 연말 | 3 개월이 지났다 | |||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | ||||
세일즈 | 31,202 | - | 16,230 | - | |||
매출원가 | (22,723) | - | (12,822) | - | |||
매출 총 이익 | 8,479 | - | 3,408 | - | |||
매출 총 이익 | 27% | - | 21% | - | |||
유통 및 판매 비용 | (3,482) | - | (1,435) | - | |||
일반 및 관리 비용 | (1,299) | - | (741) | - | |||
기타영업이익/(비용), 순 | (123) | - | (157) | - | |||
포함 EBITDA에 대한 기타 조정(비반복 항목) | (189) | - | (203) | - | |||
영업 이익 | 3,575 | - | 1,075 | - | |||
| |||||||
조정 EBITDA | 5,191 | - | 2,446 | - | |||
조정 된 EBITDA 마진 | 17% | - | 15% | - | |||
Sales volumes of NMGK oil and fat products in 12M and 4Q 2023 | ||||
천 톤 | 연말 | 3 개월이 지났다 | ||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | |
식사 | 145 | - | 80 | - |
원유 | 107 | - | 47 | - |
Industrial fats | 32 | - | 15 | - |
Oil & fat products | 112 | - | 57 | - |
(*) NMGK results have been presented since the acquisition of control - for Q3 2023 and Q4 2023
주요 통합 현금 흐름 지표(IFRS 표시 아님*)
관리 계정 방법론에 따라 제시된 주요 통합 현금 흐름 지표
RUB 백만 | 연말 | 변화 | 3 개월이 지났다 | 변화 | ||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | |
영업활동으로 인한 순현금 | 53,330 | 4,423 | 48,907 | 1,106 | 5,951 | (3,495) | 9,446 | - |
운전자본 변경 전 영업현금흐름 | 57,203 | 41,074 | 16,129 | 39 | 25,921 | 8,647 | 17,274 | 200 |
운전 자본 변경 | 2,201 | (34,205) | 36,406 | - | (16,605) | (11,209) | (5,396) | (48) |
투자 활동으로 인한 순 현금, 포함. | (22,815) | (11,967) | (10,848) | (91) | (7,195) | (5,214) | (1,980) | (38) |
Purchases of property, plant and equipment and inventories intended for construction | (18,351) | (11,973) | (6,377) | (53) | (14,418) | (4,331) | (10,087) | (233) |
솔프로 자산 인수 | - | - | - | - | - | - | - | - |
금융 활동으로 인한 순 현금 | (31,742) | (6,572) | (25,170) | (383) | 3,625 | (35,320) | 38,945 | - |
현금 및 현금 등가물에 대한 환율 변동의 순 효과 | 5,691 | (10,873) | 16,564 | - | (940) | 6,303 | (7,244) | - |
순(감소)/현금및현금성자산 증가 | 4,464 | (24,989) | 29,453 | - | 1,440 | (37,727) | 39,167 | - |
(*) 부록 4 참조
부채 포지션 및 유동성 관리 | ||||
RUB 백만 | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 변화 | |
단위 | % | |||
총 부채 | 127,533 | 233,390 | (105,857) | (45) |
단기 차입금 | 68,035 | 172,352 | (104,317) | (61) |
장기 차입금 | 59,498 | 61,038 | (1,540) | (3) |
현금 및 현금 등가물, 은행 예금 및 채권 | (61,057) | (133,668) | 72,611 | 54 |
단기 현금, 예금 및 채권 | (27,086) | (99,697) | 72,611 | 73 |
장기 현금, 예금 및 채권 | (33,971) | (33,971) | 0 | 0 |
순 부채 | 66,476 | 99,723 | (33,247) | (33) |
단기 차입금, 순 | 40,949 | 72,655 | (31,706) | (44) |
장기 차입금, 순 | 25,527 | 27,067 | (1,540) | (6) |
조정 EBITDA(LTM4) | 56,560 | 45,015 | 11,545 | 26 |
순부채/조정 EBITDA(LTM) | 1.18 | 2.22 | (-1) pp |
|
Net finance income / (expense): |
| |||||||
RUB 백만 | 연말 | 변화 | 3 개월이 지났다 | 변화 | ||||
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | 31 12월 2023 | 31 12월 2022 | 단위 | % | |
순이자 비용 | (7,173) | (7,865) | 693 | 9 | (1,607) | (2,090) | 483 | 23 |
총이자비용 | (18,911) | (20,784) | 1,873 | 9 | (6,055) | (5,851) | (204) | (3) |
이자비용 상환 | 11,739 | 12,919 | (1,180) | (9) | 4,448 | 3,762 | 686 | 18 |
이자 소득 | 10,322 | 9,398 | 924 | 10 | 2,481 | 2,848 | (368) | (13) |
Other financial expenses, net | 5,790 | (12,188) | 17,978 | - | (3,421) | 5,964 | (9,385) | - |
순외환차익 / (손실) | 6,906 | (11,510) | 18,416 | - | (3,053) | 6,213 | (9,266) | - |
기타 금융 수입 / (비용), 순 | (1,116) | (678) | (438) | (65) | (368) | (249) | (119) | (48) |
Total net finance income / (expense) | 8,940 | (10,654) | 19,594 | - | (2,547) | 6,724 | (9,271) | - |
순 부채 decreased at 31 December 2023 compared at 31 December 2022 by 33%.
12년 2023월에 Rusagro는 국가 농업 보조금 프로그램의 혜택을 계속 누렸습니다. Rusagro는 정부 지원 프로그램에 따라 우대 금리가 인하된 은행 대출을 계속 받았습니다. 이 프로그램에 따라 정부는 은행이 농업 생산자에게 제공하는 감소된 이자율로 차입금 소득 손실을 보상하기 위해 은행에 보조금을 제공합니다. 12M 2023 IFRS 계정에서 이러한 차입금은 일반적인 시장 금리에 대한 조정 없이 액면가에 따라 회계 처리됩니다. 명목이자율과 시장이자율의 차이는 투자사업의 자금조달을 목적으로 수취한 차입금에 대해서는 재무상태표에 정부보조금으로, 일반목적차입금에 대해서는 포괄손익계산서에 이자비용으로 인식하고 있습니다.
순 금융 비용 of 12M 2022 in the sum of RUB 10,654 million changed to 순 금융 수입 in the amount of RUB 8,940 million as the result of positive dynamics in forex differences.
________________________________
(1) RUB 금액을 USD로 환산하는 데 사용되는 환율은 소득, 비용 및 이익에 대한 각 보고 기간의 평균 중앙 은행 공식 환율과 잔액 수치에 대한 보고 날짜의 중앙 은행 공식 환율을 나타냅니다.
(2) 조정 EBITDA는 (i) 영업 이익에 포함된 감가 상각비, (ii) 생물 자산 및 농산물의 재평가에 대한 순이익/(손실), (iii) 기타 영업 수입의 비경상적 구성 요소/(비용), 순, (iv) 주식 기준 보상, (v) 발행된 대출 손상 충당금을 고려하기 전의 영업 이익으로 정의됩니다(조정 EBITDA의 자세한 계산은 부록 2 참조). 조정된 EBITDA는 IFRS에 따른 재무 성과의 척도가 아닙니다. 영업 성과의 척도인 해당 기간 동안의 이익이나 유동성의 척도인 영업 활동 현금 흐름의 대안으로 간주되어서는 안 됩니다. 당사의 조정 EBITDA 계산은 다른 회사에서 사용하는 계산과 다를 수 있으므로 비교 가능성이 제한될 수 있습니다. 우리는 조정 EBITDA가 자본 지출, 자회사 인수 및 기타 투자와 같은 재량 지출 자금 조달 능력과 부채 발생 및 상환 능력을 포함하여 진행 중인 비즈니스 운영의 강점과 성과를 나타내는 지표이기 때문에 투자자에게 유용한 정보를 제공한다고 믿습니다.
(3) 루사그로의 순차입금은 단기차입금 및 장기차입금에서 현금 및 현금성자산, 은행예금, 은행약속어음, 매매목적 채권을 차감한 금액으로 산정합니다.
(4) LTM - "지난 XNUMX개월"의 약어.
주의사항
ROS AGRO PLC(LSE, MOEX: AGRO) - Rusagro Group의 지주 회사로, 다음과 같은 지점에서 수직 통합된 운영을 제공하는 러시아의 다각화된 식품 생산업체입니다.
농업 :
Rusagro currently controls one of the largest land banks among Russian agriculture producers, with 685 thousand hectares of land under control located in the highly fertile Black Earth regions of Russia (in the Belgorod, Tambov, Voronezh, Kursk, Saratov, Tula and Orel regions) and in the Far East Primorye Region. Land and production sites are strategically located within the same regions to optimize efficiency and minimize logistical costs. Rusagro is one of the major sugar beet producers in Russia, but it also produces wheat, barley and corn, sunflower seeds and soybeans. These products are partially consumed by the Sugar, Meat and Oil and Fat segments, supporting a synergistic effect and lowering price change risk.
유지:
Rusagro together with NMGK is the leading crude sunflower oil and consumer margarine and mayonnaise producer, second largest industrial fats and mayonnaise producer in Russia with products sold under eleven key brands, such as EZhK, Schedroye Leto, Mechta Khozyaiki, umbrella brand Ya Lublu Gotovit (포함 모스코프스키 프로반살, 노보시비르스키 프로반살 와 사라토프스키 프로반살), 로시 얀카 와 Saratovskiy Slivochniy, 베네피토, 마슬라바 와 레토 크라스노 (??), 중국 시장에서 판매됩니다. Rusagro는 또한 세 가지 브랜드로 판매되는 건식 산업용 믹스, 치즈, 버터 및 크림을 생산합니다. Milie, Syrnaya Kultura 및 Ya Lublu Gotovit. Rusagro는 XNUMX개의 분쇄 공장과 XNUMX개의 유지 공장을 소유하고 있으며 XNUMX개의 우유 가공 공장을 임대하고 있습니다. 해바라기유와 대두유 생산을 소유하고 있는 Rusagro는 유지 제품을 생산하는 데 필요한 해바라기유와 대두유의 출처를 통제할 수 있습니다.
Rusagro finalized the acquisition of 50% of NMGK Group in 2023. NMGK Group owns an oil and fat plant in Nizhny Novgorod, a fat plant in Samara, oil extraction factories in Uryupinsk and Sorochinsk, as well as elevators in the Volgograd, Orenburg, Samara, Saratov regions and the Republic of Bashkortostan. The company produces mayonnaise and sauces "Ryaba", "Sdobri", sauces and ketchups "Astoria", margarine "Khozyayushka", Slivochnik, spread "Kremlevskoe", coconut oil "Delicato", soap "Moy malysh" and "Retsepty chistoty".
설탕:
Rusagro is one of the leading Russian sugar producers (?2 in Russia and ?1 on cube white sugar market), producing sugar from sugar beet at nine production sites in four regions. Group produces white and brown sugar sold under the brands Russkii Sakhar, 차이코프스키, 몬 카페 와 브라우니. 설탕 부문은 수직 통합되고 사탕무는 Rusagro의 농업 부문에서 공급되어 일관된 공급을 보장합니다. 설탕 부문은 또한 곡물 공장을 운영하고 브랜드로 메밀과 쌀을 판매합니다. Typlye Traditsii.
고기:
루사그로는 ?2 러시아 최대 돼지고기 생산국. Tambov 및 Belgorod 지역과 러시아 극동 지역에서 차단방역 표준, 핵농장, 복합 사료 공장, 도축장 및 육류 가공 공장과 관련된 모범 사례를 준수하는 대규모 상업용 돼지 사육 단지를 운영합니다. 2016년부터 Rusagro는 자체 브랜드로 소매 제품을 판매합니다. Slovo Myasnika(정육점의 말).
전화 회의
Rusagro 경영진은 회사의 전화 회의를 조직하고 있습니다. 12M and 4투자자 및 애널리스트를 위한 2023년 Q 재무 결과.
통화 내용:
시간 | 월 4 2024 |
시간: | 4:00 PM(모스크바) / 2:00 PM(런던)
|
제목 : | ROS AGRO PLC 12M 및 4Q 2023 재무 결과
|
기재: | available up to 3:00 PM Moscow time / 1:00 PM London time on 4 March https://us06web.zoom.us/webinar/register/WN_SpicMuM2Tbyu91a3lyKFjg |
|
앞으로보고있는 진술
이 발표에는 미래 지향적 진술이거나 그렇게 간주될 수 있는 진술이 포함되어 있습니다. 이러한 미래 예측 진술은 과거 또는 현재와 관련이 없습니다.rr이벤트,
또는 그룹의 향후 재무 또는 운영 활동에 대해.
본질적으로 미래예측진술은 위험과 불확실성을 내포하고 있습니다.
Rusagro Group이 통제할 수 없는 미래의 사건과 상황에 영향을 미칠 수 있습니다. 결과적으로 실제 미래 결과는 제시된 계획 및 기대치와 실질적으로 다를 수 있습니다.
이러한 미래 예측 진술에서.
그룹은 기대치의 변경으로 인해 발생할 수 있는 미래 예측 진술에 대한 수정 결과를 발표하거나 이벤트를 반영할 의무가 없습니다.
또는 이 문서의 날짜 이후의 상황.
연락처
알렉세이 쿨치츠키 이사 M&A, IR, ESG 전화: +7 495 363 1661 이메일: [이메일 보호] |
부록 1. 31년 2023월 XNUMX일로 종료되는 연도 및 XNUMX개월의 연결 포괄손익계산서(단위: RUB 천)
XNUMX 개월 종료 | 3 개월이 지났다 | |||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| ||||
세일즈 | 277,328,308 | 240,230,251 | 99,104,775 | 58,203,644 |
Net gain / (loss) on revaluation of biological assets and agricultural produce | 3,698,693 | (8,542,435) | (4,934,583) | (6,455,205) |
매출원가 | (204,970,260) | (184,436,046) | (67,773,190) | (45,084,170) |
매출 총 이익 | 76,056,536 | 47,251,770 | 26,397,002 | 6,664,269 |
| ||||
유통 및 판매 비용 | (20,379,110) | (16,851,961) | (7,855,928) | (5,883,086) |
일반 및 관리 비용 | (11,143,940) | (9,071,112) | (3,524,637) | (2,907,786) |
기타영업이익/(비용), 순 | 3,386,834 | (2,194,559) | 235,420 | 1,903,742 |
영업 이익 | 47,928,303 | 19,059,782 | 15,259,840 | (297,217) |
| ||||
이자 비용 | (7,172,633) | (7,865,190) | (1,606,694) | (2,089,513) |
이자 소득 | 10,322,249 | 9,397,651 | 2,480,637 | 2,848,254 |
Net gain / (loss) from bonds held for trading | - | 1,063 | - | 1,021 |
기타 금융 수입 / (비용), 순 | 5,790,190 | (12,187,973) | (3,420,780) | 5,963,935 |
과세전 이익 / (손실) | 56,868,109 | 8,405,333 | 12,713,003 | 6,426,480 |
| ||||
소득세 비용 | (8,161,660) | (1,618,793) | (2,495,802) | (1,821,877) |
해당 기간 동안의 이익 | 48,706,449 | 6,786,540 | 10,217,201 | 4,604,603 |
| ||||
기타 포괄 손익 : |
| |||
해당 기간의 총포괄손익/(손실) | 48,706,449 | 6,786,540 | 10,217,201 | 4,604,603 |
| ||||
이익/(손실)은 다음에 기인합니다: |
| |||
ROS AGRO PLC 소유주 | 46,501,167 | 6,763,338 | 9,810,830 | 4,621,602 |
비 지배 지분 | 2,205,282 | 23,202 | 406,371 | (16,999) |
해당 기간의 이익 / (손실) | 48,706,449 | 6,786,540 | 10,217,201 | 4,604,603 |
| ||||
Total comprehensive income/ (loss) is attributable to: |
| |||
ROS AGRO PLC 소유주 | 46,501,167 | 6,763,338 | 9,810,830 | 4,621,602 |
비 지배 지분 | 2,205,282 | 23,202 | 406,371 | (16,999) |
해당 기간의 총포괄손익/(손실) | 48,706,449 | 6,786,540 | 10,217,201 | 4,604,603 |
| ||||
Earnings per ordinary share for profit attributable to the equity holders of ROS AGRO PLC, basic and diluted (in RR per share) | 1,728.27 | 251.37 | 364.63 | 171.77 |
부록 2. 31년 2023월 XNUMX일 종료 연도의 세그먼트 정보(RUB 천)
12? 2023 | 설탕 | 고기 | 농업 | 유지 | NMGK | 기타 | 제거 | 금액 |
세일즈 | 64,780,529 | 48,462,322 | 56,918,979 | 108,746,467 | 31,201,619 | 1,959,929 | (34,741,537) | 277,328,308 |
생물자산 및 농산물 재평가 순익/(손실) | - | 2,746,737 | (1,956,844) | - | - | - | 2,908,800 | 3,698,693 |
매출원가 | (42,151,266) | (43,021,660) | (36,689,851) | (87,485,863) | (22,722,813) | (1,372,408) | 28,473,601 | (204,970,260) |
포함 감가 상각 | (2,068,084) | (4,374,682) | (3,245,776) | (3,795,050) | (1,289,812) | (20,210) | (102,652) | (14,896,266) |
파생상품 거래 순손실 | - | - | (205) | - | - | - | - | (205) |
총 이익 / (손실) | 22,629,263 | 8,187,399 | 18,272,079 | 21,260,604 | 8,478,806 | 587,521 | (3,359,136) | 76,056,536 |
유통 및 판매, 일반 및 관리비 | (6,114,655) | (4,219,713) | (7,918,620) | (11,775,958) | (4,780,794) | (2,036,423) | 5,323,113 | (31,523,050) |
포함 감가 상각 | (63,043) | (132,991) | (464,538) | (753,773) | (137,947) | (105,845) | 102,652 | (1,555,485) |
기타영업이익/(비용), 순 | 602,220 | (273,738) | 1,233,342 | (263,619) | (123,150) | 11,397,245 | (9,185,466) | 3,386,834 |
포함 운영 비용 상환(정부 보조금) | 221,704 | 165,233 | 844,744 | 311,801 | - | - | - | 1,543,482 |
포함 EBITDA에 대한 기타 조정(비반복 항목) | 76,912 | 444,824 | 293,085 | 277,860 | (188,796) | 11,517,751 | (8,308,285) | 4,113,351 |
(Provision)/reversal of provision for impairment of loans issued | - | - | - | - | - | 7,983 | - | 7,983 |
영업이익 / (손실) | 17,116,828 | 3,693,948 | 11,586,801 | 9,221,027 | 3,574,862 | 9,956,326 | (7,221,489) | 47,928,303 |
조정 : |
| |||||||
Depreciation included in Operating profit | 2,131,127 | 4,507,673 | 3,710,314 | 4,548,823 | 1,427,759 | 126,055 | - | 16,451,751 |
EBITDA에 대한 기타 조정(비반복 항목) | (76,912) | (444,824) | (293,085) | (277,860) | 188,796 | (11,517,751) | 8,308,285 | (4,113,351) |
생물자산 및 농산물 재평가 순익/(손실) | - | (2,746,737) | 1,956,844 | - | - | - | (2,908,800) | (3,698,693) |
Provision/(reversal of provision) for impairment of loans issued | - | - | - | - | - | (7,983) | - | (7,983) |
조정 된 EBITDA * | 19,171,043 | 5,010,060 | 16,960,874 | 13,491,990 | 5,191,417 | (1,443,353) | (1,822,004) | 56,560,027 |
충수 2(계속). Segment information for the Year ended 31 December 2023 (in RUB thousand)
12M 2022 | 설탕 | 고기 | 농업 | 유지 | 기타 | 제거 | 금액 |
세일즈 | 49,583,897 | 43,705,021 | 31,993,259 | 133,369,020 | 1,408,265 | (19,829,211) | 240,230,251 |
생물자산 및 농산물 재평가 순익/(손실) | - | (2,094,398) | (4,312,350) | - | - | (2,135,687) | (8,542,435) |
매출원가 | (29,643,242) | (44,149,262) | (20,485,426) | (109,950,614) | (961,422) | 20,753,920 | (184,436,046) |
포함 감가 상각 | (2,270,594) | (4,951,716) | (1,695,446) | (3,761,053) | (18,175) | (175,610) | (12,872,594) |
총 이익 / (손실) | 19,940,655 | (2,538,639) | 7,195,483 | 23,418,406 | 446,843 | (1,210,978) | 47,251,770 |
유통 및 판매, 일반 및 관리비 | (6,590,185) | (3,638,654) | (4,640,663) | (12,118,669) | (2,001,255) | 3,066,353 | (25,923,073) |
포함 감가 상각 | (63,607) | (39,905) | (496,419) | (781,207) | (83,424) | 175,610 | (1,288,952) |
기타영업이익/(비용), 순 | (294,339) | 1,388,504 | 1,246,170 | (2,158,484) | 15,093,839 | (17,470,249) | (2,194,559) |
포함 운영 비용 상환(정부 보조금) | 157,532 | 417,824 | 445,978 | 322,154 | - | - | 1,343,488 |
포함 EBITDA에 대한 기타 조정(비반복 항목) | (304,560) | 675,718 | 549,976 | (2,266,102) | 14,972,443 | (16,804,668) | (3,177,193) |
영업이익 / (손실) | 13,056,131 | (4,788,789) | 3,800,990 | 9,141,253 | 13,465,071 | (15,614,874) | 19,059,782 |
조정 : |
| ||||||
영업이익에 포함된 감가상각비 | 2,334,201 | 4,991,621 | 2,191,865 | 4,542,260 | 101,599 | - | 14,161,546 |
EBITDA에 대한 기타 조정(비반복 항목) | 304,560 | (675,718) | (549,976) | 2,266,102 | (14,972,443) | 16,804,668 | 3,177,193 |
생물자산 및 농산물 재평가 순익/(손실) | - | 2,094,398 | 4,312,350 | - | - | 2,135,687 | 8,542,435 |
조정 된 EBITDA * | 15,694,892 | 1,621,512 | 9,755,229 | 15,949,615 | (1,331,417) | 3,325,481 | 45,015,312 |
* 비 IFRS 측정
Appendix 3. Consolidated statement of financial position as at 31 2023년 일월
(RUB, 천 단위)
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | |
자산 |
| |
유동 자산 |
| |
현금 및 현금성 자산 | 25,936,781 | 21,473,030 |
단기 투자 | 2,288,852 | 91,382,536 |
매출 채권 및 기타 채권 | 47,861,374 | 24,176,680 |
선불 | 10,814,811 | 13,435,149 |
당기 소득세 미수금 | 132,186 | 832,423 |
기타 미수세 | 9,006,784 | 8,360,935 |
재고자산 및 단기생물자산 | 100,617,833 | 78,580,317 |
기타 유동 자산 | 2,718,720 | 4,126,715 |
총 유동 자산 | 199,377,341 | 242,367,785 |
비유동 자산 |
| |
재산, 식물 및 장비 | 141,897,092 | 121,165,803 |
건설을 위한 재고 | 465,830 | 864,550 |
사용권 자산 | 6,392,885 | 6,916,539 |
친선 | 3,840,150 | 2,364,942 |
비유동 자산에 대한 선지급 | 2,867,735 | 5,482,770 |
장기생물자산 | 2,736,644 | 3,240,959 |
장기 투자 및 미수금 | 42,527,657 | 42,527,657 |
관계기업 투자 | 562,323 | 455,916 |
이연 법인세 자산 | 2,532,975 | 5,964,527 |
기타 무형 자산 | 7,765,853 | 1,284,263 |
기타 비유동 자산 | 0 | 190,978 |
비유동 자산 | 211,589,144 | 190,458,904 |
총자산 | 410,966,485 | 432,826,689 |
Appendix 3 (continued). Consolidated statement of financial position as at 31 December 2023 (in RUB thousand)
31 12월 2023 | 31 12월 2022 | |
부채 및 자본 |
| |
유동 부채 |
| |
단기 차입금 | 68,034,977 | 172,351,514 |
리스 부채 | 1,098,135 | 863,452 |
매입 채무 및 기타 채무 | 39,452,813 | 17,024,472 |
식량 | 123,212 | 137,542 |
현재 납부해야 할 소득세 | 555,913 | 76,061 |
기타 납부해야 할 세금 | 5,458,529 | 8,149,780 |
총 유동 부채 | 114,723,579 | 198,602,821 |
비유동 부채 |
| |
장기 차입금 | 59,498,119 | 61,038,393 |
정부 보조금 | 12,860,211 | 11,153,211 |
리스 부채 | 4,325,136 | 5,086,897 |
이연법인세부채 | 2,502,074 | 2,283,752 |
비유동 부채 | 79,185,540 | 79,562,253 |
총 부채 | 193,909,119 | 278,165,074 |
공평 |
| |
주식 자본 | 12,269 | 12,269 |
자기 주식 | (490,607) | (490,607) |
추가 지불 자본 | 26,964,479 | 26,964,479 |
기타 준비금 | 1,363,177 | 1,363,177 |
이익 잉여금 | 173,344,692 | 126,843,525 |
ROS AGRO PLC 소유자에게 귀속되는 지분 | 201,194,010 | 154,692,843 |
비 지배 지분 | 15,863,356 | (31,228) |
총 자본 | 217,057,366 | 154,661,615 |
부채와 자본 | 410,966,485 | 432,826,689 |
부록 4. 연결현금흐름표 야에르 ended 31 December 2023 (in RUB thousand) - NOT IFRS PRESENTATION (*)
XNUMX 개월 종료 | ||
| 31 12월 2023 | 31 12월 2022 |
영업 활동으로 인한 현금 흐름 |
| |
소득세 전 이익 / (손실) | 56,868,110 | 8,405,333 |
다음에 대한 조정 : |
| |
감가 상각 및 할부 상환 | 16,451,751 | 14,161,544 |
이자 비용 | 18,911,361 | 20,783,744 |
정부 보조금 | (13,831,969) | (14,935,568) |
이자 소득 | (10,322,249) | (9,397,652) |
유형자산 처분손실/(이익) | (170,144) | (340,308) |
생물자산 및 농산물 재평가 순(이익)/손실 | (3,698,693) | 8,542,435 |
발행된 대출의 손상에 대한 충당금 변경 | (7,983) | 74,356 |
리스에 대한 이자 비용 | 638,821 | 690,914 |
재고자산의 순실현가능가치 충당금 변경 | 1,203,415 | 657,857 |
수취채권 및 선급금 손상충당금의 변경 | 2,007,296 | 23,385 |
외환(이익)/손실,순 | (9,775,893) | 13,066,836 |
분실 / (반전) 수확 상각 | 1,090,868 | 598,041 |
매매목적 채권 순(이익)/손실 | - | (1,063) |
이전 상각된 대출금 및 미수금 정산 | (31,906) | - |
유형자산에 대해 지급한 선수금의 손상충당금 변경 | 33,454 | 32,076 |
기타 조항의 변경 | (14,330) | (357,167) |
배당 소득 | (2,009,374) | (397,362) |
기타자산처분손실 | - | (21,698) |
기타자산처분손실 | 18,768 | - |
SolPro 대출 상환 이익 | (325,851) | (563,487) |
기타 비현금 및 영업외 비용, 순 | 167,233 | 51,704 |
운전자본 변경 전 영업현금흐름 | 57,202,685 | 41,073,920 |
매출채권 및 기타채권과 선급금의 변동 | (14,929,809) | (21,003,370) |
기타 미수세액의 변동 | 155,779 | (39,742) |
Change in inventories and short-term biological assets | (7,423,487) | (9,841,732) |
거래 및 기타 미지급금의 변경 | 23,606,148 | 1,414,887 |
납부해야 할 기타 세금의 변경 | (2,253,880) | 993,307 |
Change on other current assets | 3,046,663 | (5,727,866) |
운영에서 발생하는 현금 | 59,404,099 | 6,869,404 |
소득세 납부 | (6,074,116) | (2,446,340) |
영업 활동으로 인한 순 현금 | 53,329,983 | 4,423,064 |
부록 4. 연결현금흐름표 출간연도 ended 31 December 2023 (in RUB thousand) - NOT IFRS PRESENTATION (*)
XNUMX 개월 종료 | ||
| 31 12월 2023 | 31 12월 2022 |
투자 활동으로 인한 현금 흐름 |
| |
재산, 식물 및 장비 구매 | (24,666,153) | (11,718,704) |
기타 무형 자산의 구매 | (807,252) | (925,855) |
토지임대권 매입 | (23,229) | (358,879) |
유형자산 매각대금 | 712,005 | 486,542 |
건설을 위한 재고 구매 | (310,135) | (254,665) |
관계사 구매 | (106,407) | (96,134) |
배당금 수령 | 2,009,374 | 722,768 |
기타 투자 활동 | 376,894 | 178,281 |
투자 활동으로 인한 순 현금 | (22,814,903) | (11,966,646) |
금융 활동으로 인한 현금 흐름 |
| |
차입금 | 105,049,123 | 151,465,684 |
차입금 상환 | (244,195,528) | (93,010,994) |
이자 지급 | (6,095,409) | (7,028,058) |
은행 예금의 현금 변경 | 99,700,182 | (58,841,928) |
만기가 XNUMX개월 이상인 채권 매각 대금* | - | 141,804 |
주어진 대출* | (10,854) | (24,866,023) |
상환된 대출* | 740,000 | 15,504,119 |
받은 이자* | 11,495,107 | 8,692,280 |
정부 보조금 수익금 | 2,147,322 | 1,837,714 |
Repayment of lease libilities - principal | (572,322) | (466,795) |
기타 금융 활동 | - | (119) |
재무활동으로 인한 순현금 | (31,742,379) | (6,572,316) |
현금 및 현금 등가물에 대한 환율 변동의 순 효과 | 5,691,050 | (10,873,251) |
현금 및 현금성 자산의 순증가/(감소) | 4,463,751 | (24,989,149) |
기간 시작시 현금 및 현금 등가물 | 21,473,030 | 46,462,179 |
기말의 현금 및 현금 등가물 | 25,936,781 | 21,473,030 |
(*) 연결실체의 순차입금 산정 방법을 따르기 위하여 재무활동과 관련된 금융자산에 대한 투자는 관리계정의 재무활동현금흐름으로 표시하고 있습니다.
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