중간 결과
월 28 2024
Cloudbreak 디스커버리 PLC
("Cloudbreak" 또는 "회사")
31년 2023월 XNUMX일에 종료되는 기간의 중간 결과
Cloudbreak Discovery Plc(LSE: CDL), a leading London listed royalty company and natural resources project generator, is pleased to announce its Interim Results for the six months ended 31 December 2023 ("H2 2023" or the "Period").
Andrew Male, Interim CEO and President of Cloudbreak Discovery, commented, "After a period of negotiations and restructuring at the executive level we have been able to establish a strong base to work from. Over the coming months the Board and Management will work to build on the asset package with the aim of increasing its existing and future value in all areas.
We are very encouraged by the recent restructuring of the G2 debenture and the prospects it presents. Going forward we will look to realise on projects and assets that have this kind of value accretion potential."
Chairmans review of interim period
I am pleased to provide Cloudbreak shareholders with an update on the Company's developments in the six months ended 31 December 2023.
The Period has seen the culmination of many corporate changes including the resignation and contract cancellations of the former management team and and certain directors. This resulted in the streamlining of the the Board and Management with a view to re-organising many of the assets and investments the Company has.
Consolidation and review of the Company's asset package was ongoing while the Board decided on the trajectory it wished to proceed with. This review resulted in a desire to continue with the present undervalued asset package and build a foundation to work from and seek to prove the underlying values.
During the period the Company issued debt instruments to provide working capital and the needed restructuring and support of existing projects. Going forward these debt instruments will be converted into equity along with other expenses.
Subsequent to 31 December 2023 the Company successfully optioned a Lithium brine database and knowledge set as well as negotiate an Amending Agreement with G2 Energy Corp.
In each instance Cloudbreak realised a more beneficial position and in the case of G2, two of our Cloudbreak board members have joined the board of G2 and seen a restructuring of G2 along with an additional investment through an affiliate investment team which is expected to enhance the overall production and performance of the field.
책임 성명서
The Directors are responsible for preparing the Interim Report in accordance with the Disclosure Guidance and Transparency Rules of the United Kingdom's Financial Conduct Authority ("DTR") and with International Accounting Standard 34 on Interim Financial Reporting (IAS 34).
The Directors, being Andrew Male, Emma Priestley and Paul Gurney confirm that to the best of their knowledge:
· The interim financial statements, prepared in accordance with the applicable set of accounting standards, give a true and fair view of the assets, liabilities, financial position and profit or loss of the Company; and
· The interim financial statements have been prepared in accordance with IAS 34 and that as required by DTR 4.2.7 and DTR 4.2.8, the Interim Report gives a fair review of:
· Important events that have occurred during the first six months of the year;
· The impact of those events on the financial statements;
· A description of the principal risks and uncertainties for the remaining six months of the financial year;
· Details of any related party transactions that have materially affected the Company's financial position or performance in the six months ended 31 December 2023; and
· Any changes in the related parties transactions described in the last annual report that could have a material effect on the financial position or performance of the enterprise in the first six months of the current financial year.
앤드류 말레
임시 회장 겸 최고 경영자
28 2024월 XNUMX
시장 남용 규정(MAR) 공개
이 발표에 포함된 특정 정보는 이 발표가 발표될 때까지 규정(EU) No 7/596의 2014조 목적에 따라 내부 정보로 간주되었을 것입니다.
자세한 내용은 문의하시기 바랍니다 :
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클라우드브레이크 디스커버리 PLC | Tel: + 44 7926 397 675
| |
앤드류 말레, 임시 CEO | am@cloudbreakdiscovery.com | |
노붐증권 (재정 고문) | Tel: + 44 7399 9400 | |
데이비드 코프만 / 조지 덕스베리 | ||
오베론 캐피탈 (Broker) | 전화: +44 20 3179 5355 / +44 20 3179 5315
Adam Pollock / Nick Lovering | |
연결재무상태표
| 주의 사항 | 31년 2023월 XNUMX일 미감사 £ | 30년 2023월 XNUMX일 감사 £ | 31년 2022월 XNUMX일 미감사 £ |
비유동 자산 |
|
| ||
로열티 자산 | 1 | 1 | 1 | |
무형 자산 | 4 | 192,269 | 236,518 | 269,740 |
투자 | 5 | 696,879 | 891,255 | 1,179,765 |
임대자산 | 29,650 | 29,810 | - | |
전환사채채권 | 6 | 471,239 | 475,168 | 2,902,009 |
| 1,390,038 | 1,632,752 | 4,351,515 | |
유동 자산 |
| |||
매출 채권 및 기타 채권 | 315,144 | 243,177 | 478,035 | |
현금 및 현금성 자산 | 160,299 | 244,074 | 113,884 | |
전환사채채권 | 6 | 1,570,796 | 1,583,892 | - |
2,046,239 | 2,071,143 | 591,919 | ||
총 자산 | 3,436,277 | 3,703,895 | 4,943,434 | |
유동 부채 |
| |||
매입 채무 및 기타 채무 | 1,451,305 | 1,704,437 | 1,918,985 | |
전환 대출 어음 | 7 | 360,400 | - | - |
| 1,811,705 | 1,704,437 | 1,918,985 | |
부채 | 1,811,705 | 1,704,437 | 1,918,985 | |
|
| |||
순자산 | 1,624,572 | 1,999,458 | 3,024,449 | |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 |
| |||
주식 자본 | 778,635 | 778,635 | 766,458 | |
프리미엄 공유 | 16,753,221 | 16,753,221 | 16,589,348 | |
기타 준비금 | 396,926 | 519,045 | 580,554 | |
역자산취득적립금 | (4,134,019) | (4,134,019) | (4,134,019) | |
유지 손실 | (12,170,191) | (11,917,424) | (10,777,892) | |
총 자본 | 1,624,572 | 1,999,458 | 3,024,449 |
요약연결손익계산서
계속되는 운영 | 주의 사항 | 6개월 ~ 31년 2023월 XNUMX일 £ | 6개월 ~ 31년 2022월 XNUMX일 £ |
탐사평가자산 처분이익 매각차익 | 88,569 | 118,967 | |
관리비 | (433,541) | (2,396,796) | |
외환차익/(손실) | (7,623) | (26,071) | |
운영 손실 | (352,595) | (2,303,900) | |
순금융소득 | 150,307 | 175,341 | |
다른 수입 | 8,242 | 49,967 | |
기타 이익/(손실) | 72,737 | 12,393 | |
Loss on disposals of investments | (231,611) | (365,277) | |
대출의 손상 | (67,303) | (109,328) | |
투자에 대한 미실현 공정 가치 이익/(손실) | (11,256) | (317,563) | |
중단 영업 이익 | 65,774 | - | |
소득세 전 손실 |
| (365,705) | (2,858,367) |
소득세 | - | - | |
지배기업 소유주에게 귀속되는 당기 손실 |
| (365,705) | (2,858,367) |
해당 기간 중 지배기업 소유주에게 귀속되는 기본 및 희석주당이익(주당 펜스로 표시) |
8 |
(0.001:XNUMX)p |
(0.01:XNUMX)p |
|
| 6개월 ~ 31년 2023월 XNUMX일 £ | 6개월 ~ 31년 2022월 XNUMX일 £ |
해당 기간 동안의 손실 |
| (365,705) | (2,858,367) |
기타포괄소득: |
|
|
|
차후에 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 |
|
|
|
통화 환산 차이 |
| (9,181) | 24,780 |
해당 기간의 기타포괄손익(세금 제외) |
| (374,886) | (2,833,587) |
모기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄소득 |
| (374,886) | (2,833,587) |
자기 자본 변동에 대한 요약 연결 명세서 |
| |||||||
| 주의 사항 | 주식 자본 £ | 프리미엄 공유 £ | 역자산취득적립금 £ | 기타 준비금 £ | 유지 손실 £ | 금액 £ | |
1년 2022월 XNUMX일 기준 잔액 |
| 654,129 | 14,821,521 | (4,134,019) | 599,093 | (7,919,525) | 4,021,199 | |
올해의 손실 | - | - | - | - | (2,858,367) | (2,858,367) | ||
통화 환산 차이 | - | - | - | 24,780 | - | 24,780 | ||
당해 년도 총 포괄 이익 |
| - | - | - |
24,780 |
(2,858,367) |
(2,833,587) | |
주식의 발행 | 112,329 | 1,770,827 | - | - | - | 1,883,156 | ||
발행 비용 | - | (3,000) | - | - | - | (3,000) | ||
부여된 옵션 | - | - | - | (36,723) | - | (36,723) | ||
영장 발부 | - | - | - | (6,596) | - | (6,596) | ||
자본에 직접 인식되는 소유주와의 총 거래 |
|
112,329 |
1,767,827 |
- |
(43,319) |
- |
1,836,837 | |
31년 2022월 XNUMX일 기준 잔액 |
| 766,458 | 16,589,348 | (4,134,019) | 580,554 | (10,777,892) | 3,024,449 | |
1년 2023월 XNUMX일 기준 잔액 |
| 778,635 | 16,753,221 | (4,134,019) | 519,045 | (11,917,424) | 1,999,458 |
올해의 손실 | - | - | - | - | (365,705) | (365,705) | |
통화 환산 차이 | - | - | - | (9,181) | - | (9,181) | |
당해 년도 총 포괄 이익 | - | - | - | (9,181) | (365,705) | (374,886) | |
취소된 옵션 | - | - | - | (56,143) | 56,143 | - | |
Warrants Cancelled | - | - | - | (56,795) | 56,795 | - | |
자본에 직접 인식되는 소유주와의 총 거래 |
| - | - | - | (112,938) | 112,938 | - |
31년 2023월 XNUMX일 기준 잔액 |
| 778,635 | 16,753,221 | (4,134,019) | 396,926 | (12,170,191) | 1,624,572 |
요약 연결 현금 흐름표
| 그룹 |
| |||||
| 주의 사항 | 6개월 ~ 31년 2023월 XNUMX일 £ | 6개월 ~ 31년 2022월 XNUMX일 £ | ||||
영업 활동으로 인한 현금 흐름 |
|
|
| ||||
소득세 전 손실 | (365,705) | (2,858,367) | |||||
다음에 대한 조정 : | |||||||
투자 매각 손실 | 231,611 | 365,277 | |||||
투자의 공정 가치 변동 | 11,256 | 317,563 | |||||
대출의 손상 | 74,658 | 109,328 | |||||
순금융소득 | (150,307) | (175,341) | |||||
기타 이익 | - | (12,393) | |||||
미실현 외환 | (61,416) | 54,784 | |||||
옵션 비용 공유 | - | 43,306 | |||||
매출채권 및 기타수취채권의 감소 | (64,342) | 826,441 | |||||
매입채무 및 기타채무의 감소/(증가) | (439,864) | (344,456) | |||||
영업 활동에 사용 된 순 현금 | (764,109) | (1,673,858) |
| ||||
투자 활동으로 인한 현금 흐름 | |||||||
투자에 사용된 자금 | 5 | - | (662) | ||||
탐사 자산 매각으로 받은 자금 | 42,990 | - | |||||
투자 매각 | 5 | 69,331 | 175,860 | ||||
받은이자 | 41,020 | - | |||||
전환 대출 어음 | - | (414,540) | |||||
탐사 및 평가 비용 | 4 | - | (199,346) | ||||
투자 활동에서 창출된 순 현금 | 153,341 | (438,688) |
| ||||
금융 활동으로 인한 현금 흐름 | |||||||
자본금 발행 수익 | - | 1,883,156 | |||||
차입금의 순변동 | 201,993 | 35,696 | |||||
전환 대출 어음 | 7 | 325,000 | - | ||||
발행주식의 원가 | - | (3,000) | |||||
금융 활동으로 생성 된 순 현금 | 526,993 | 1,915,852 |
| ||||
현금 및 현금 등가물의 순 감소 | (83,775) | (196,694) |
| ||||
연초 현금 및 현금 등가물 | 244,074 | 310,578 |
| ||||
현금 및 현금성 자산에 대한 교환 이익 | - | - |
| ||||
연말 현금 및 현금 등가물 | 160,299 | 113,884 |
| ||||
주요 비현금거래
During the period ended 31 December 2023, the Company received 1,022,000 shares in G2 technologies in leiu of cash for the quarterly interest payment of $60,000 USD (£47,524) that was due from G2, as a requirement of a debenture agreement between the two parties.
재무제표에 대한 주석
1. 일반 정보
회사는 영국에 설립 및 주소를 둔 공개 유한 회사(등록 번호: 06275976)이며 런던 증권 거래소에 상장되어 있습니다. 회사의 등록 사무소는 6 Heddon Street, London, W1B 4BT입니다.
2. 재무제표 작성의 기초
The condensed interim financial statements have been prepared in accordance with IAS 34 "Interim Financial Statements" as adopted by the United Kingdom and the Disclosure and Transparency Rules of the UK Financial Conduct Authority. The condensed interim financial statements should be read in conjunction with the annual financial statements for the period ended 30 June 2023, which have been prepared in accordance with UK-adopted international accounting standards.
The interim financial information set out above does not constitute statutory accounts within the meaning of the Companies Act 2006. It has been prepared on a going concern basis in accordance with the recognition and measurement criteria of UK-adopted International Accounting Standards.
Statutory financial statements for the period ended 30 June 2023 were approved by the Board of Directors on 24 October 2023 and delivered to the Registrar of Companies. The report of the auditors on those financial statements was unqualified and concluded that a material uncertainty exists that may cast doubt on the group's ability to continue as a going concern. The condensed interim financial statements are unaudited.
관심가는
These financial statements have been prepared on the going concern basis. Given the Group's current cash position and its demonstrated ability to raise capital, the Directors have a reasonable expectation that the Group has adequate resources to continue in operational existence for the foreseeable future. Thus, they continue to adopt the going concern basis of accounting preparing the condensed interim financial statements for the period ended 31 December 2023.
Notwithstanding the above, a material uncertainty exists that may cast significant doubt on the Group's ability to continue as a going concern and, therefore, that the Group may be unable to realise their assets or settle their liabilities in the ordinary course of business. As a result of their review, and despite the aforementioned material uncertainty, the Directors have confidence in the Groups forecasts and have a reasonable expectation that the Group will continue in operational existence for the going concern assessment period and have therefore used the going concern basis in preparing these consolidated financial statements.
The factors that were extant at 30 June 2023 are still relevant to this report and as such reference should be made to the going concern note and disclosures in the 2023 Annual Report and Financial Statements.
위험과 불확실성
이사회는 사업의 주요 위험을 지속적으로 평가하고 모니터링합니다. 회사의 중기 성과에 영향을 미칠 수 있는 주요 위험과 이러한 위험을 완화하는 요소는 회사의 2023년 연차 보고서 및 재무제표에 명시된 내용과 크게 변경되지 않았습니다. 해당 사본은 회사 웹사이트에서 확인할 수 있습니다. www.cloudbreakdiscovery.com. The key financial risks are liquidity risk, credit risk, interest rate risk and unlisted investments.
중요한 회계 추정치
요약중간재무제표를 작성하려면 경영진이 보고기간 말에 보고된 자산과 부채의 금액에 영향을 미치는 추정과 가정을 해야 합니다. 그러한 추정의 대상이 되는 중요한 항목은 회사의 4년 연차보고서 및 재무제표 주석 2023에 명시되어 있습니다. 그러한 추정의 성격과 금액은 중간기간 동안 유의적으로 변경되지 않았습니다.
2.1. 회계 정책
The same accounting policies, presentation and methods of computation are followed in the interim consolidated financial information as were applied in the Group's latest annual audited financial statements except for those that relate to new standards and interpretations effective for the first time for periods beginning on (or after) 1 July 2023, and will be adopted in the 2024 annual financial statements.
회계정책 및 공시의 변경
i) 그룹이 채택한 새로운 기준 및 개정안
국제회계기준위원회(IASB)는 국제재무보고기준과 IFRIC 해석에 대한 다양한 개정 및 수정안을 발표했습니다. 개정 및 개정은 31년 2023월 XNUMX일에 종료된 기간에 적용되었지만 그룹이나 회사의 재무제표에 중요한 변경을 가져오지는 않았습니다.
ii) 문제가 되었지만 아직 유효하지 않거나 조기에 채택되지 않은 새로운 표준, 수정안 및 해석
아직 유효하지 않고 조기에 채택되지 않은 기준, 개정 및 해석은 다음과 같습니다.
ㅁㄴㅇㄹ | 초기 적용에 미치는 영향 | 발효 일 |
IAS 1(개정) | 부채를 유동 또는 비유동으로 분류 | 1월 1 2024 |
IAS 7(개정) | 현금 흐름표 | 1월 1 2024 |
IFRS 16(개정) | 세일 앤 리스백의 리스 책임 | 1월 1 2024 |
IAS 21(개정) | Lack of exchangeability | 1월 1 2025 |
IAS 10 and 28 (Amendments) | Sale or Contribution of assets between an Investor and its Associate or joint venture | 1월 1 2025 |
그룹은 그룹의 결과나 주주의 자금에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상되는 상기 신규 및 개정 기준서의 영향을 평가하고 있습니다.
3. 배당금
No dividend has been declared or paid by the Company during the six months ended 31 December 2023 (2022: £nil).
4. 무형자산
As at December 31, 2023, the Group's exploration and evaluation assets are as follows:
|
| |
탐사 및 평가 자산 | 6년 31월 2023일까지 XNUMX개월 £ | 6년 31월 2022일까지 XNUMX개월 £ |
사우스티민스, 브리티시컬럼비아 | 1 | 1 |
클론다이크 프로퍼티 | - | 1 |
아틀린 웨스트 프로퍼티 | 1 | 1 |
야크 프로퍼티 | 1 | 1 |
상태 속성 | - | 12,323 |
리즈 프로퍼티 | 1 | 1 |
빙폭 속성 | 1 | 1,252 |
북부 보물 재산, 브리티시 컬럼비아 | 110,435 | 112,623 |
실버 비스타 프로퍼티, 브리티시컬럼비아 | - | 1 |
실버 스위치백 프로퍼티, 브리티시 컬럼비아 | - | 1 |
애플 베이 프로퍼티, 브리티시 컬럼비아 | 1 | 1 |
Foggy Mountain Property, British Columbia | - | 43,842 |
Bob Cat Property, United States | 47,927 | 48,876 |
루퍼트 프로퍼티, 브리티시컬럼비아 | 1 | 15,119 |
Elk Creek Property, United States | 33,900 | - |
Albion Property, United States | - | 35,697 |
31월 XNUMX일 현재 | 192,269 | 269,740 |
As at December 31, 2023, the Group's reconciliation of exploration and evaluation assets are as follows:
| 그룹 | |
탐사 및 평가 자산 | 6년 31월 2023일까지 XNUMX개월 £ | 6년 31월 2022일까지 XNUMX개월 £ |
비용 |
| |
1월 XNUMX일 현재 | 236,518 | 78,694 |
추가 | - | 199,346 |
폐기 | (42,990) | - |
외환 움직임 | (1,259) | (8,300) |
31월 XNUMX일 현재 | 192,269 | 269,740 |
사우스 티민스 프로퍼티, 캐나다
연말 연시 30년 2021월 27,540일, 그룹은 인수를 위해 자산 스테이킹 비용으로 $16,080 CAD(£XNUMX)를 지불했습니다. South Timmins 자산으로 알려진 캐나다 온타리오의 XNUMX개 광물 소유권.
23년 2021월 1315956일 그룹은 XNUMX BC Ltd와 옵션 계약을 체결했습니다., 이에 따라 1315956 BC Ltd는 그룹에 대한 100% 순 제련소 수익("NSR")을 조건으로 그룹의 South Timmins 자산에 대해 최대 1% 지분을 취득할 수 있습니다. 1315956 BC Ltd가 South Timmins Property에 대한 옵션을 완전히 행사하려면 그룹에 총 $495,000 CAD를 지불하고 2,250,000 BC Ltd의 보통주 1315956주를 발행해야 하며 최소 $1,515,000로 $265,000의 탐사 비용을 부담해야 합니다. CAD 첫 해에.
현재까지 그룹은 계약에 따른 옵션 지급과 관련하여 현금 270,000달러(£157,579)와 주식 500,000주를 받았습니다.
During the period ended 31 December 2023, $75,000 CAD (£44,475) was due as a cash payment and is still owed to the group in relation to the option payments due under the agreement. 750,000 shares were also due during the period as part of the agreement, which are yet to be received.
루퍼트, 캐나다
연결실체는 11년 2018월 2,000,000일 캐나다 브리티시컬럼비아주에 소재한 Rupert Property를 매입하기 위해 당사의 이사 및 관계없는 100,000인이 지배하는 회사와 자산매입계약을 체결하였습니다. 자산에 대한 대가로 그룹은 $59,000 CAD(£2) 상당의 보통주 1주를 발행하고 1,500,000% NSR을 부여했습니다. 그룹은 언제든지 NSR의 1,000,000%를 $800,000 CAD에 구매할 수 있습니다. 해당 부동산을 취득하기 위해 발행된 보통주 중 100,000주는 그룹 이사가 지배하는 회사에 발행되었습니다. 그룹은 또한 $59,000($XNUMX CAD - £XNUMX 발생)의 자산에 대한 총 지출을 발생시키기로 합의했습니다.
11년 2020월 XNUMX일에 그룹은 Rupert Property를 공동 이사가 있는 회사인 Buscando Resources Corp.("Buscando")에 매각했습니다. 그룹이 수령할 지급금은 다음과 같습니다.
? $150,000 CAD in total cash payments with $25,000 CAD (£14,750) on closing (received), $50,000 CAD on or before 12 months after Buscando is listed on a public exchange, $75,000 CAD on or before 24 months after Buscando is listed on a public exchange;
? 3,750,000 shares in total issued to the Group with 1,000,000 shares issued on closing (received and valued at $50,000 CAD - £29,500, 1,250,000 on or before 12 months after Buscando is listed on a public exchange, 1,500,000 on or before 24 months after Buscando is listed on a public exchange; and
? Buscando가 공개 거래소에 상장된 후 200,000개월 또는 그 이전에 $100,000 CAD로 부동산에 발생한 $12 지출, Buscando가 공개 거래소에 상장된 후 100,000개월 또는 그 이전에 $24 CAD.
Buscando에 매각된 결과, 원래 공급업체는 11년 2018월 XNUMX일 계약에 따라 그룹이 요구하는 탐사 약속을 포기했습니다.
During the year ended 30 June 2023, $50,000 CAD (£28,862) was due as a cash payment and is still owed to the Group at 31 December 2023.
애틀린 웨스트, 캐나다
9년 2021월 1315843일, 그룹은 캐나다 브리티시컬럼비아에 위치한 Atlin West 프로젝트에 대한 권리 100%를 구매하기 위해 100 BC Ltd와 옵션 계약을 체결했습니다. 1315843% 이자를 받기 위해 700,000 BC Ltd는 총 $8,000,000 CAD를 현금으로 지불하고, 1315843 BC Ltd에서 325,000주를 발행하고, 100년 동안 Cloudbreak에 $2를 지불합니다. 작업이 완료되면 Cloudbreak는 XNUMX% 이자를 이전합니다. Cloudbreak는 순 XNUMX% NSR을 유지합니다. 그만큼 Group has received cash payments of $100,000 CAD 그리고 계약에 따른 옵션 지급과 관련하여 3,000,000주가 있습니다.
During the period ended 31 December 2023, $75,000 CAD (£44,475) was due as a cash payment and is still owed to the group in relation to the option payments due under the agreement. 2,500,000 shares were also due during the period as part of the agreement, which are yet to be received.
야크, 캐나다
On 13 October 2021, the Group entered into an option agreement with Moonbound Mining Ltd ('Moonbound'). In respect of the Yak Project located in British Columbia, Canada. Moonbound will issue Cloudbreak 2,700,000 common shares and make aggregate cash payments of $145,000 CAD over a three-year period. Additionally, Moonbound will commit to spending up to $700,000 CAD in exploration expenditure on the property and enter into a public transaction within six months of the agreement. Upon completion of the obligations, Cloudbreak will transfer 100% interest and retain a net 2% NSR. The Group received cash payments of $35,000 CAD 그리고 계약에 따른 옵션 지급과 관련하여 700,000주가 있습니다.
No payments were made during the period ended 31 December 2023.
미국 스테이트라인
On 9 February 2022, Cloudbreak and Alianza Minerals entered into an option agreement with Volt Lithium Corp (formerly known as Allied Copper Corp) in respect of the Stateline Project in Colorado, United States. Volt Lithium will issue the alliance 4,250,000 common shares over a three-year period and make aggregate cash payments of $315,000 CAD ($40,000 CAD paid) with a further $50,000 CAD due on closing. Additionally, Volt Lithium will commit to spending up to £3,750,000 CAD in exploration expenditure on the property over three years. The alliance will retain a net 2% NSR, not subject to a buy down provision.
On 9 August 2022, Cloudbreak and Alianza Minerals agreed to amend the terms of the Stateline option agreement with Allied Copper Corp entered into on 9 February 2022. Under the modified terms, Allied will be able to delay the issuance of shares and warrants whilst keeping the agreement in good standing. Outstanding Allied shares will become payable to Alianza and Cloudbreak is either party reduces its equity holding through sale or other type of divesture, or if additional shares are issued in Allied which would dilute either party's holdings. Up to 30 June 2022, t그 그룹은 $65,000 CAD와 250,000 CAD의 현금 지급을 받았습니다. 계약에 따른 옵션 지불과 관련된 주식.
Up to the period ending 30 June 2023, the Group has received cash payments of $25,000 CAD (£15,301) and 250,000 shares in relation to the option payments due under the agreement.
11년 2023월 XNUMX일에 Volt Lithium에 의해 옵션 계약이 종료되었으므로 더 이상 지불금을 받을 수 없습니다.
아이스폴, 캐나다
On 3 March 2022, the Group entered into an option agreement with 1311516 BC Ltd in respect of the Icefall Project in British Colombia, Canada. 1311516 BC Ltd will issue 2,000,000 common shares to Cloudbreak's subsidiary Cloudbreak (Canada) Ltd and make an aggregate of $120,000 CAD in cash payments to the Group. Additionally, 1311516 will commit to spending up to £700,000 CAD in exploration expenditure on the property over three years. This will need to be done to earn an interest of 75% in the project. Upon completion of the terms Cloudbreak and 1311516 BC Ltd will enter a joint venture in which each party will be responsible for its pro-rata share of expenditures on the project. 30년 2022월 25,000일까지 그룹은 $XNUMX의 현금 지급을 받았습니다. CAD 그리고 계약에 따른 옵션 지급과 관련하여 2,000,000주가 있습니다.
As at 31 December 2022, there is still an outstanding cash payment owed to the Group of $25,000 CAD (£15,301) in relation to the option payments due under the agreement.
During the period ended 30 June 2023, $25,000 CAD (£14,931)은 현금으로 지불해야 하며 계약에 따라 지불해야 하는 옵션 지불과 관련하여 여전히 그룹에 지불해야 하는 금액입니다.
No payments were due during the period up to 31 December 2023.
리즈, 캐나다
On 25 February 2022, the Group entered into an option agreement with 1311516 BC Ltd in respect of the Rizz Project in British Colombia, Canada. 1311516 BC Ltd will issue 3,000,000 common shares to Cloudbreak and make an aggregate of $120,000 CAD in cash payments to the Group. Additionally, 1311516 will commit to spending up to $750,000 CAD in exploration expenditure on the property over three years. This will need to be done to earn an interest of 75% in the project. Upon completion of the terms, Cloudbreak and 1311516 BC Ltd will enter a joint venture in which each party will be responsible for its pro-rata share of expenditures on the project. 30년 2022월 25,000일까지 그룹은 $XNUMX의 현금 지급을 받았습니다. CAD 그리고 계약에 따른 옵션 지급과 관련하여 3,000,000주가 있습니다.
During the period ended 30 June 2023, $25,000 CAD (£14,931)은 현금으로 지불해야 하며 계약에 따라 지불해야 하는 옵션 지불과 관련하여 여전히 그룹에 지불해야 하는 금액입니다.
No payments were due during the period up to 31 December 2023.
노던 트레저, 캐나다
2022년에 그룹은 북부 브리티시 컬럼비아에 위치한 Northern Treasure 부동산을 $50,645 CAD에 지분을 보유했습니다. 회사는 계속해서 이 부동산을 적극적으로 탐색하고 부동산을 더욱 발전시킬 파트너를 찾고 있습니다.
28년 2022월 XNUMX일, Cloudbreak는 Precision GeoSurveys가 브리티시 컬럼비아의 Northern Treasure Project에 대한 고해상도 헬리콥터 기반 자기 측량을 완료했다고 발표했습니다.
안개 산, 캐나다
During 2022, the Group staked the Foggy Mountain property which is located in Central British Columbia. The Company continues to actively explore this property and look for a partner to develop the property further.
On 19 October 2022, Cloudbreak announced that that it has completed a reconnaissance surface programme at the Foggy Mountain Project in north central British Columbia, located immediately east of the past producing Kemess Mine. The property was originally staked in April 2022.
On 14 December 2023, the Company transferred their ownership and rights of a property based in Canada, the 'Foggy Mountain' project. This was disposed of as part of a settlement agreement entered with Cronin Services and Cronin Capital.
미국 밥캣
6년 2022월 50일, 그룹은 아이다호에 있는 Bob Cat 자산의 보유, 탐사, 운영 및 개발과 관련하여 Longford Capital Corp와 보유 및 비용 공유 계약을 체결했습니다. 그룹은 해당 부동산에 대한 지분 60,000%를 $47,927 USD(£XNUMX)에 취득했습니다.
미국 엘크 크릭
21년 2022월 43,157일, 그룹은 미국 펜실베니아에 본사를 둔 부동산에 대해 $33,900 USD(£XNUMX)에 석유 및 가스 임대 계약을 체결했습니다. 임대 계약을 통해 그룹은 임대 장소에서 검사, 테스트, 환경 평가, 토양 연구, 조사 등을 포함한 모든 실사를 수행할 수 있는 권한을 그룹에 부여합니다.
5. Investments held by subsidiaries
자회사 투자현황
당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 레벨 1 £ | 레벨 2 £ |
레벨 3 £ | 금액 £ |
1 7월 2023 | 771,725 | - | 119,530 | 891,255 |
추가 | 47,524 | - | - | 47,524 |
폐기 | (69,331) | - | - | (69,331) |
공정가치 변동 | 5,769 | - | - | 5,769 |
투자 손실 실현 | (231,611) | - | - | (231,611) |
외국환 | 54,156 | - | (883) | 53,273 |
31 12월 2023 | 578,232 | - | 118,647 | 696,879 |
As at 30 June, 2023, investments were classified as held for trading and recorded at their fair values based on quoted market prices (if available). Investments that do not have quoted market prices are measured at cost due to the limited amount of information available related to the fair value of the investments.
6. Debentures Receivable
|
|
| |||
| 6년 31월 2023일까지 XNUMX개월 £ | 6년 31월 2022일까지 XNUMX개월 £ | |||
열리는 | 2,059,060 | 1,657,900 | |||
추가 | - | 422,719 | |||
지급 금액 | - | 829,311 | |||
공정가치 운동 | (17,025) | (7,921) | |||
기간 종료시 | 2,042,035 | 2,902,009 | |||
미국 매스턴 유닛
On 31 May 2022, the Group entered into an agreement with G2 Energy Corp. ('G2') on the Masten Unit Energy Project located in Cochran County Texas, United States. Whereby the Company will provide G2 with a $2,000,000 USD debenture on a two-year term in exchange for a 3.25% Overriding Royalty Interest in the Project. G2 will pay 12% per annum interest to the Company, calculated and paid quarterly in cash or shares at the discretion of the Company. As part of the agreement, The Group received 6,500,000 warrants for G2, however management have deemed that these warrants have no value at this stage as the assets held by G2 are predominantly made up of the early-stage exploration assets on which they have received from the Company. The group is in regular communication with G2 and is monitoring the results of its exploration activities that will be undertaken as the result of the funding by the Group to G2.
During the period ended 31 December 2023, the Company received 1,022,000 shares in G2 in place of the 12% interest payment that was due on 30 June 2023. $50,000 USD has been paid during the period by G2 for the September interest due, with the remaining balance expected to be paid in due time. The quarterly interest for December 2023 remains outstanding.
A total of $2,700 USD (£2,102) of royalty income was received during the period ended 31 December 2023 from G2.
미국 뷰트 스트론
16년 2022월 3일 회사는 Iron Forge Holdings (III) Ltd (IF3)와 계약을 체결했습니다. 이에 따라 회사는 텍사스주 이리온 카운티에 위치한 Butte Strawn Energy 프로젝트를 위해 IF1,500,000에 500,000달러 규모의 사채를 제공할 예정입니다. 서명 시 $3 USD가 지불되었습니다. IF12.5는 회사에 연 6,000,000%의 이자를 지급할 예정이며, 이 이자는 회사의 재량에 따라 현금이나 주식으로 분기별로 계산하여 지급됩니다. 회사는 재무 마감일로부터 0.35년 기간에 $16 CAD의 행사 가격으로 2023개의 영장을 받았습니다. 1,500,000년 600,000월 6일, 그룹에 대한 추가 의무 없이 사채의 원금 가치를 $2 USD에서 $XNUMX USD로 낮추는 데 동의했습니다. 계약일 현재 지급되지 않은 발생 이자는 모두 탕감되었으며, 양 당사자는 영주권을 취소하기로 합의했습니다. 우선 로열티는 XNUMX%에서 XNUMX%로 인하됐다.
During the period ended 31 December 2023, no royalty income was received.
7. Convertible loan notes
| 그룹 | |
| 6년 31월 2023일까지 XNUMX개월 £ | 6년 31월 2022일까지 XNUMX개월 £ |
1월 XNUMX일 현재 | - | - |
추가 | 340,000 | - |
Interest on the loans (12%) | 20,400 | - |
31월 XNUMX일 현재 | 360,400 | - |
A loan note instrument was drawn up creating unsecured convertible loan notes up to a nominal amount of £340,000. The notes are convertible into ordinary shares of the Company at any time between the date of issue of the notes and their redemption date. On issue, the loan notes were convertible at a rate of the lesser of 5-day VWAP or £0.005. The loan note is repayable on or before 31 January 2024, at an interest rate of 12%.
8. 주당순이익
The calculation of the basic loss per share of £0.001 (2022: £0.01) is based on 그룹의 지분 소유자에게 귀속된 손실은 £365,705(2022년: £2,858,367 손실)이고 해당 기간 동안 발행된 가중 평균 보통주 수는 607,678,805주(2022년: 595,501,976주)입니다.
IAS 33에 따르면 주식선택권이나 워런트 행사에 대한 효과는 주당 손실을 감소시키기 때문에 희석주당이익은 표시되지 않습니다.
9. 보고일 이후의 사건
On 27 February 2024, the Company entered a three-year agreement with Lonestar Lithium Inc. ("Lonestar"), in which Lonestar purchased the proprietary database with regional modelling and data compilation across eastern Texas. Cloudbreak will receive two-million shares in Lonestar, $25,000 USD each time a qualifying transaction property is generated from the database and 0.5% royalty produced on each qualifying transaction property.
On 4 March 2024, the Company signed an amending agreement for the convertible debenture it has in place with G2 Energy TX1 Inc. ("G2"). The changes included an extension of the maturity date from 31 May 2024 to 31 May 2025, the principal amount of the debenture and all unpaid interest will be convertible into units of G2. Each unit will entitle the Company to one common share of G2 and one purchase warrant. Each warrant entitles the Company to acquire a share at a price of $0.07 CAD per warrant, or a minimum price set by the Canadian Securities Exchange (CSE). The agreement prohibits the Company from obtaining over 19.99% of shares in G2. However, if there is a default and 61 days lapse since notice is given, the debenture will be fully convertible with no limitations.
10. 중간재무제표 승인의 건
요약 중간재무제표는 27년 2024월 XNUMX일 이사회에서 승인되었습니다.
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