최종 결과 2023
월 26 2024
영감을 받은 PLC
("영감" 또는 "그룹")
최종 결과 2023
교차판매 모멘텀 가속화로 견고한 운영 및 재무 성과
기업이 넷제로로 전환하고 기후 변화에 대한 대응을 관리할 수 있도록 지원하는 솔루션을 제공하는 기술 기반 서비스 제공업체인 Inspired(AIM: INSE)는 31년 2023월 XNUMX일에 종료된 회계연도에 대한 통합 감사 최종 결과를 발표합니다.
재무 하이라이트
2023 | 2022 | % 변화 | |
수익 | £ 98.8m | £ 88.8m | 11% |
매출 총 이익 | £ 67.3m | £ 57.7m | 17% |
조정 된 EBITDA * | £ 25.2m | £ 21.0m | 20% |
세전 조정 이익** | £ 15.8m | £ 14.0m | 13% |
세전 법정 손실 | (6.2만 파운드) | (4.0만 파운드) | 해당 사항 없음 |
운영으로 창출된 기초 현금*** | £ 18.7m | £ 21.7m | -14 % |
조정된 희석 EPS****? | 13.4p | 13.1p | 2% |
희석된 기본 EPS? | (7.2p) | (3.7p) | 해당 사항 없음 |
순 부채 | £ 48.7m | £ 37.2m | 31% |
주당 배당금? | 2.9p | 2.7p | 7% |
· | 두 자릿수 수익과 조정 EBITDA 성장은 그룹이 명시한 성장 전략에 따라 4개 부문 모두에서 견고한 거래를 반영합니다. |
· | 조정된 PBT: £15.8m(2022년: £14.0m), 조정 EBITDA 증가는 금융 비용 증가로 부분적으로 상쇄되었습니다. |
· | 하반기 최적화 프로젝트 수 증가와 관련 운전 자본 투자로 인해 기본 운영 현금 전환율은 75%였습니다. 2년 12월 29일부터 2024개월 동안 현금 전환이 포함된 운전 자본 투자 청산 후 기간 100% 초과. |
· | 그룹은 이전 인수를 통한 수익 목표 달성과 관련하여 조건부 대가 수수료로 £12.1m를 지불했습니다. 과거 인수와 관련된 최종 지불금의 대부분(추가 현금 10.6만 파운드)은 FY24에 지급될 예정입니다. 2024년 이후 조건부 대가의 유일한 잠재적 지급액은 2.3~2024년 실적에 대해 Ignite Energy LTD("Ignite")의 변경 증서에 따라 연간 £2027m까지 지급할 수 있는 최대 금액까지입니다. |
· | 순부채는 조정 EBITDA의 1.95배로 증가했습니다. 이사회는 이를 2.00x 미만으로 유지하겠다는 목표를 밝혔습니다. 그룹은 2020년과 2021년에 완료된 인수에서 성과보수가 마무리됨에 따라 순부채를 줄이는 데 계속 초점을 맞추고 있으며, 이사회의 목표는 조정 EBITDA에 대한 순부채 수준을 유기적 현금 창출을 통해 1:1 비율에 가깝게 줄이는 것입니다. 2025년 말. |
· | 제안된 최종 배당금은 7p(1.50년: 2022p)로 1.40% 증가하여 명시된 정책에 부합하고 비즈니스에 대한 자신감을 반영하여 연간 배당금이 2.90p가 되었습니다.
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FY23 KPI
The Group은 2027년까지 2021년에 걸쳐 조정 EBITDA를 유기적으로 두 배로 늘리겠다는 포부를 밝혔습니다. 이는 주로 보증 서비스 또는 ESG 서비스를 활용하는 고객을 위한 논리적 추가 서비스인 최적화 서비스의 성장에 힘입은 것입니다. 그룹은 XNUMX년부터 이 전략을 실행하면서 탄탄한 진전을 이루었습니다. 최적화 서비스는 현재 최대 수익 창출원이며 그룹 발전의 변곡점을 나타내는 보증 서비스에 비슷한 조정 EBITDA를 기여하고 있습니다.
그룹 사업부 전반의 교차 판매 진행 상황을 모니터링하고 최적화 서비스에 대한 수요의 반복 가능한 특성을 입증하기 위해 다음 KPI가 개발되었습니다.자세한 내용과 이전 4년에 대해서는 CEO 성명을 참조하세요.
2023 | 2022 | 변화 (%) | |
Inspired 내 여러 부서에서 지원하는 클라이언트 수 | 615 | 492 | 25% |
£50,000 이상의 수익을 창출하는 고객 수 | 227 | 154 | 47% |
둘 이상의 부서에서 지원하는 £50,000 수익 클라이언트 수 | 159 | 104 | 53% |
회계연도에 최적화 프로젝트를 진행한 고객 수 | 370 | 271 | 37% |
부서별 운영 및 전략적 하이라이트
보증 서비스
· | 매출 £36.3m(2022년: £36.0m) 및 조정 EBITDA £15.0m(2022: £16.2m), 마진 41%(2022: 45%), 마진은 인원수 투자 및 임금 인플레이션의 영향을 받음 . |
· | Central England Co-operative Limited, Focus Hotels Management Limited 및 Rontec Roadside Retail Limited를 포함한 여러 신규 고객 확보. |
· | FY24 이후에도 지속적인 새로운 비즈니스 창출, 이탈률 개선 및 마진 안정화가 이루어졌습니다. |
· | 보증 서비스 부서는 2024년 예상 수익의 81%가 계약된 상태로 2024년에 들어서며, 14년에 이탈률이 개선되어 연간 갱신에서 수익의 2023%가 나올 것으로 예상하고, 연도의 신규 수익에서 5%의 균형을 유지합니다. 이는 이 사업부가 2024년에도 계속 수익 성장에 기여할 것이라는 확신을 주고 마진이 안정될 것이라는 기대를 갖게 합니다. |
ESG 서비스
· | 매출 성장 112%에서 £5.5m(2022년: £2.6m), 조정 EBITDA 기여도 £1.5m(2022: 조정 EBITDA 손실 £0.6m), 출시 후 불과 XNUMX년만이라는 점을 고려하면 만족스러운 결과 . |
· | 이 사업부는 새로운 고객을 유치하고 계속 증가하는 법적 수요를 충족하는 데 도움이 되므로 그룹에게는 흥미로운 기회입니다. ESG 서비스 사업부는 2024년 예상 수익의 60% 이상이 감소하면서 2024년에 진입합니다. |
최적화 서비스
· | 수익 성장은 13%에서 54.0만 파운드(2022년: 47.7만 파운드)로 조정 EBITDA는 52% 증가한 15.2만 파운드, 마진은 28%(2022: 21%)로 높아졌습니다. 이는 프로젝트 혼합과 강력한 반복 수요를 반영합니다. 기존 클라이언트. |
· | 기존 보증 및 ESG 고객(69: 2022)에게 35개의 대규모 지속 가능성 솔루션을 제공했으며, 그 중 65%는 이전에 최적화 서비스를 구매한 고객이었습니다. |
· | 수요는 순제로화 추진과 원자재 가격 상승 위험으로부터 스스로를 보호하려는 기업의 욕구에 힘입어 계속 증가하고 있습니다. |
소프트웨어 서비스
· | 신규 고객 확보와 기존 고객으로부터 창출된 수익 증가에 힘입어 수익은 18% 증가한 £3.0m(2022년: £2.5m)이며, 80년 예상 수익의 2024% 이상이 기존 고객 라이센스 갱신을 통해 발생합니다. |
· | 2024년에 계획된 새로운 모듈 출시는 플랫폼의 기능을 향상시키고 해당 부문 내에서 추가 수익 성장의 여지를 제공하는 데 도움이 될 것입니다. |
현재 거래 및 전망
· | 에너지 소비를 줄이고 효율성을 높이며 진행 상황에 대한 보고에 대한 기업의 장기적인 요구는 변함이 없으며 그룹 서비스에 대한 수요를 뒷받침합니다. |
· | 24 회계연도(FY4)는 그룹이 기대에 부응하고 2023년 XNUMX분기 운전 자본 투자가 취소됨에 따라 상당한 현금 창출과 함께 강하게 시작되었습니다. |
· | 신규 및 기존 고객에 대한 판매 수요 증가와 입증 가능한 성공은 FY24 전망에 대한 이사회의 확신을 뒷받침합니다. |
결과에 대한 논평, CEO Mark Dickinson 영감의 말: "23회계연도는 Inspired의 또 다른 탄탄한 전략적 진전의 한 해였습니다. 그룹은 모든 규모의 기업에서 에너지 비용 및 소비의 효과적인 관리에 대한 필요성과 이에 대한 실질적인 이점이 증가함에 따라 계속해서 이익을 얻고 있습니다. 탄탄한 유기적 성장 우리는 도전적인 거시 경제 상황 속에서 계속해서 기술을 지원하는 지속 가능성 서비스 제공업체로 전환하기 위한 팀의 노력을 보여주었습니다.
"우리의 다양한 서비스 제공과 강력한 고객 관계는 새로 발표된 비재무 KPI에서 입증된 것처럼 고객 기반 전반에 걸쳐 증가하는 교차 판매 성공에 힘입어 우리의 유기적 성장 전략을 뒷받침합니다. 이는 지원적인 시장 배경과 결합되어 다음을 제공합니다. 이사회는 장기적인 재정적 목표 달성에 대한 확신을 갖고 있습니다."
CEO Mark Dickinson이 작성한 결과 개요 비디오는 여기에서 볼 수 있습니다. https://plcwebcast.uk/insefy23overview
주의 사항
*조정 EBITDA는 예외 항목 및 주식 기준 지급을 제외한 이자, 과세, 감가상각비, 상각비 차감 전 수익입니다.
**세전 조정 이익은 세전 이익, 무형 자산 상각(컴퓨터 소프트웨어 및 고객 데이터베이스와 관련하여 내부적으로 창출된 상각 제외), 예외 항목, 주식 기준 지급, 조건부 대가의 공정 가치 변동 및 외환 이익을 의미합니다. (손실) (세전 조정 이익과 세전 신고 이익의 조정 내용은 주석 5에서 확인할 수 있습니다.)
***영업에서 창출된 기본 현금은 구조 조정 비용 및 인수와 관련된 수수료의 영향을 제거하기 위해 조정된 영업에서 발생한 현금입니다.
****수정된 희석 주당 순이익은 무형 자산의 상각(컴퓨터 소프트웨어 및 고객 데이터베이스와 관련된 내부 생성 상각 제외), 예외 항목, 주식 기준 지급액, 공정한 금액 변동을 제거하기 위해 조정된 희석 주당 순이익을 나타냅니다. 조건부 대가 및 외환 이익/(손실)의 가치.
?모든 주당 수치는 10년 1월 3일에 실시된 2023:XNUMX 주식 통합을 반영하여 조정되었습니다.
자세한 내용은 문의하시기 바랍니다 :
영감을 받은 PLC 마크 디킨슨(최고경영자) 폴 코너(최고재무책임자) David Cockshott(최고 상업 책임자)
| www.inspiredplc.co.uk +44 (0) 1772 689250
|
쇼어 캐피탈(지명 고문 및 공동 Broker) 패트릭 성 제임스 토마스 레이첼 골드스타인
| + 44 (0) 20 7408 4090
|
리베룸(조인트 Broker) 에드워드 맨스필드 사트비르 클레르
| + 44 (0) 20 7418 8900 |
알마 전략적 커뮤니케이션 저스틴 제임스 한나 캠벨 윌 엘리스 핸콕 | + 44 (0) 20 3405 0205 +44 (0) 7525 324431 |
편집자 주
Inspired PLC는 영국과 아일랜드에서 기업이 순제로 탄소로 전환하고 기후 변화에 대한 대응을 관리할 수 있도록 지원하는 솔루션을 제공하는 선도적인 B2B 기술 지원 서비스 제공업체입니다.
2000년에 설립된 Inspired는 보증 서비스, 최적화 서비스, ESG 서비스 및 소프트웨어 서비스의 3,500개 부문을 운영하며 일반적으로 연간 에너지와 물에 £100,000 이상을 지출하는 4개 이상의 기업에 전문적인 에너지 자문 및 지속 가능성 서비스를 제공합니다. 그룹의 XNUMX개 부서는 함께 협력하여 그룹이 비용, 소비, 규정 준수 및 탄소라는 XNUMXC라고 부르는 렌즈를 통해 기업이 에너지 및 지속 가능성 프로그램의 모든 측면을 관리할 수 있도록 지원합니다.
Inspired는 2020년부터 런던 증권 거래소의 녹색 경제 시장에서 환경 및 전략적 조언, 서비스, 고객 지원으로 인정을 받았으며, 독립적인 에너지 시장 정보 컨설팅 회사인 Cornwall Insight로부터 영국 최고의 자문사로 선정되었습니다.
회장 성명서
연도 개요 및 재무 결과
Inspired는 에너지 소비를 줄이고 효율성을 높이며 진행 상황에 대한 보고에 대한 기업의 장기적인 요구가 계속 증가함에 따라 FY23에 매우 좋은 성과를 거두었습니다. 우리는 올해 XNUMX개 부문 전체에서 서비스, 특히 ESG 서비스와 최적화 서비스에 대한 관심이 증가하는 것을 확인했으며, 새로운 비즈니스 기회가 계속 높아짐에 따라 보증 서비스에 대한 수요도 확대되었습니다.
재무 성과는 조정 EBITDA 및 조정 EPS가 시장 기대치에 부합하는 등 우리 사업의 회복력을 반영합니다. 우리는 현금 창출에 계속 초점을 맞추고 영국 전역의 고객과 ROI가 어려운 거시경제적 상황에서 에너지 비용을 완화하고 에너지 소비 및 탄소 배출을 관리할 수 있도록 모든 기회를 계속 활용하고 있습니다.
우리는 2019년에 제품 제공을 다양화하기 위해 채택한 전략 덕분에 탄력적인 비즈니스 모델을 보유하고 있습니다. 이 다양한 제품은 올해 우리의 성과를 뒷받침했으며, 우리의 전략적 목표, 즉 adjusted의 유기적 두 배 증가를 향해 노력할 수 있는 능력을 제공하는 프레임워크입니다. 2027년까지 EBITDA. 우리는 이와 관련된 진행 상황을 추적하기 위해 강력한 KPI를 개발했으며 우리의 목표를 달성하는 데 있어 확고한 궤도를 유지하고 있습니다.
ESG
기업이 시장을 선도하는 ESG 공개를 제공하도록 돕는 서비스 제공자로서 그룹이 ESG 성과의 최전선에 있는 것이 중요합니다. FY23 동안 그룹은 ESG 목표를 향해 다음과 같은 진전을 이루었습니다.
1. | 수정된 범위 1 및 2 순 제로 목표와 장기 범위 3 순 제로 목표를 과학 기반 목표 이니셔티브(SBTi)에 제출했습니다. |
2. | 새 본사로의 전환을 시작했습니다. 2024년에 완전히 재개발되면 넷제로 빌딩이 될 것이며, 그곳에서 모든 가스 보일러를 제거할 것입니다. |
3. | 1개의 2차 공급업체 및 XNUMX개의 XNUMX차 공급업체와 계약을 시작했습니다. |
4. | 공급업체의 LCA(수명 주기 평가)에 대한 참여 프로세스를 시작했습니다. |
5. | STEM 프로그램의 기초를 개발하기 시작했습니다. |
6. | 자연 관련 재무 공개에 관한 첫 번째 태스크포스 준비를 시작했습니다. |
7. | 기후 관련 재무 공개(TCFD)에 관한 다섯 번째 태스크포스를 준비했습니다. |
8. | GRI(Global Reporting Initiative)에 맞춰 다섯 번째 자발적 ESG 보고서를 준비했습니다. |
피제수
Inspired는 일관되고 진보적인 배당 정책을 촉진하여 수익성 있고 현금 창출적인 성장을 제공하는 기록을 수립했습니다. 이에 따라 이사회는 7월 주주총회에서 주주 승인을 거쳐 최종 배당금을 1.5펜스(2022년: 1.4펜스)로 2.9% 인상하여 연간 배당금을 2022펜스(2.7년: 3펜스)로 제안하게 된 것을 기쁘게 생각합니다. ). 배당금은 시간이 지남에 따라 점진적인 배당 성장을 제공한다는 목표로 최소 26배의 수익을 배당금으로 보장한다는 이사회의 명시된 정책과 일치하며 비즈니스에 대한 이사회의 신뢰를 반영합니다. 배당금은 2024년 21월 2024일에 등록된 모든 주주에게 20년 2024월 XNUMX일에 지급될 예정이며, 주식은 XNUMX년 XNUMX월 XNUMX일에 배당락이 종료됩니다.
이사회 / 우리 사람들
2023년 25월, 우리는 Peter Tracey를 이사회의 비상임 이사로 맞이했습니다. Peter는 독립 투자 은행인 Blackdown Partners Limited의 상무이사이며 XNUMX년 이상의 자본 시장 경험을 갖고 있어 이사회에 풍부한 전문 지식을 제공하고 있습니다. Peter는 이미 일년 내내 귀중한 가이드임을 입증했으며 우리는 또 다른 중요한 성장과 발전을 향해 노력하고 있는 리더십 팀의 힘을 확신합니다. 이사회는 계속해서 비상임 의장의 지원을 받는 XNUMX명의 상임 이사와 그룹의 진화하는 전략에 맞춰 다양한 기술과 다양성을 대표하는 XNUMX명의 독립적인 비상임 이사로 구성될 것입니다.
이사회를 대신하여 고객 지원을 위해 끊임없이 노력하고 있는 동료들에게 감사의 말씀을 전하고 싶습니다. 그룹의 우선순위는 고객이 상승하는 에너지 비용을 완화하고 에너지 소비를 관리하며 탄소 배출량을 지속적으로 줄일 수 있도록 지원하는 것입니다.
요약 및 전망
Inspired는 FY23에 그룹의 재무 기반을 강화하고 최적화 마진을 개선하고 매출 성장을 높여 기대에 부응하는 조정 EBITDA 성과를 뒷받침하면서 좋은 진전을 이루었습니다. 그룹은 재정적 건전성에 대한 우리의 약속을 반영하여 2020년과 2021년에 완료된 인수로 성과보수가 마무리됨에 따라 순부채를 줄이는 데 계속 초점을 맞추고 있습니다. 우리는 또한 그룹에 유기적 성장 전략을 실행할 여유와 유연성을 제공하기 위해 새로운 £60.0m 회전 신용 시설을 성공적으로 도입했습니다. 모멘텀은 새로운 회계연도에도 계속 이어져 앞으로 Inspired의 장기적인 성공에 대한 확신을 심어줄 것으로 예상됩니다.
리처드 로건
의장
월 25 2024
최고 경영자의 성명서
2023년 사업개요
Inspired는 FY23에 또 다른 강력한 성과를 제공하여 2027년까지 20년 동안 조정 EBITDA를 두 배로 늘리려는 유기적 성장 목표를 성공적으로 실행하여 25.2%의 두 자릿수 조정 EBITDA 성장을 달성하여 £XNUMXm를 달성했습니다. 이는 한 해 동안 XNUMX개 부문 전체에 걸쳐 예상되는 전략적 진전을 반영합니다.
올해에는 모든 규모의 기업 내에서 에너지 비용과 ESG를 관리해야 하는 중요한 필요성이 뿌리내렸습니다. 최근 몇 년 동안 우리는 완전한 지속 가능성 서비스 제공업체로 전환하기 위해 열심히 노력해 왔으며 올해 어려운 거시 경제 환경 속에서 우리의 성과는 그룹의 다각적인 강점을 보여줍니다. 수익은 FY11 수준보다 22% 앞섰으며, 최적화 서비스는 한 해 동안 고객에게 에너지와 탄소 절약 솔루션의 혼합으로 인해 예상보다 나은 총 이익으로 기여를 제공했습니다.
Inspired에는 강력한 재무 상태 및 전담 팀과 함께 순 제로 달성 의무를 이행해야 하는 과제에 적응하는 고객에게 점점 더 미션 크리티컬한 솔루션을 계속 제공할 수 있는 긍정적인 모멘텀이 있습니다.
전략
정부는 상업용 건물과 산업 공정을 개선하는 데 필요한 전체 투자가 138년부터 2024년까지 2050억 파운드에 이를 것으로 추산했습니다.[1] 넷제로(net-zero) 제공은 사회의 중요한 요구 사항이며 Inspired는 향후 25년 동안 기업이 구조적이고 실용적인 방식으로 이러한 과제를 해결할 수 있도록 실질적인 지속 가능성 솔루션을 제공하는 선도적인 제공업체로 자리매김하기 위해 열심히 노력했습니다.
당사의 보증 및 ESG 서비스를 통해 에너지 및 환경 데이터를 관리하는 대규모 고객 기반은 포트폴리오에 내재된 내재적 가치인 고객 생애 가치(CLV)를 높이는 구조화된 방법을 제공합니다. 우리의 전략은 다음과 같습니다.
· | 3가지 핵심 매크로 테마(에너지 위기 방어, ESG 및 넷제로)가 제공하는 시장 기회 제공 |
· | 당사의 독점 소프트웨어 플랫폼을 활용하여 고객의 지속 가능성 데이터를 관리하고 서비스를 제공합니다. |
· | 고객과 신뢰할 수 있는 조언자 최고 경영진 관계를 발전시키세요 |
· | ESG 공개를 관리하여 최고 경영진 관계를 강화합니다. |
· | 고객이 순 제로 의무를 충족하도록 지원하고 실제 탄소 배출량을 제거하는 솔루션을 구현합니다. |
CLV 성장에 중점을 두는 것은 2027년까지 XNUMX년에 걸쳐 조정 EBITDA를 유기적으로 두 배로 늘리려는 우리의 열망을 뒷받침합니다. 현재의 추진력과 시장 기회의 규모를 고려하면 우리는 이 목표를 능가할 수 있는 잠재력을 갖고 있지만 계획 가정에서는 신중함을 유지합니다.
그룹은 이 전략을 실행하는 데 좋은 진전을 이루었으며, 진행 상황을 보여주고 2027년 그룹 목표 달성에 대한 이사회의 신뢰를 뒷받침하는 처음으로 KPI를 제공하게 된 것을 기쁘게 생각합니다. 다음 KPI는 지난 해 달성한 교차 판매를 명시합니다. 3,500명 이상의 고객을 기반으로 XNUMX년 동안 최적화 서비스에 대한 수요의 반복 가능한 특성과 각 고객에 대한 평생 가치 기회 증가를 입증합니다.
2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
Inspired 내 여러 부서에서 지원하는 클라이언트 수 | 307 | 414 | 492 | 615 |
£50,000 이상의 수익을 창출하는 고객 수 | 114 | 123 | 154 | 227 |
둘 이상의 부서에서 지원하는 £50,000 이상의 수익 고객 수 | 49 | 69 | 104 | 159 |
고객당 평균 10년 CLV(£) 잠재성1 | 102,468 | 119,079 | 161,109 | 231,160 |
회계연도에 최적화 프로젝트를 진행한 고객 수 | 151 | 194 | 271 | 370 |
반복 최적화 클라이언트 수2 | 79 | 94 | 142 | 208 |
배송 시 요청 사항:
1. 10년 CLV는 해당 연도부터 2020년까지 10년 동안 각 활성 고객의 평균 연간 수익에 XNUMX을 곱하여 계산됩니다.
2. 이전 회계 연도에 Inspired를 사용하여 최적화 프로젝트를 수행한 고객.
보증 서비스
당사의 보증 서비스 부서는 기업이 에너지 및 유틸리티 가격 데이터와 회계의 모든 측면을 관리할 수 있도록 지원합니다. 2022년 에너지 위기로 인해 에너지 시장 역사상 가장 어려운 에너지 시장이 나타났으며, 에너지 위기 방어는 이제 기업 이사회의 의제로 확고히 자리 잡았습니다. 이 사업부는 Central England Co-operative Limited, Focus Hotels Management Limited 및 Rontec Roadside Retail Limited를 포함하여 해당 기간 동안 기록적인 수준의 신규 고객 유치를 달성했습니다. 이는 기업이 에너지 위기를 헤쳐나가는 데 도움이 되는 전체 지속 가능성 서비스 제공업체의 차별화된 솔루션을 찾음에 따라 품질을 향한 비행에 의해 주도되었습니다.
효과적인 실행을 위해 당사의 Assurance 팀은 당사의 독점 소프트웨어 플랫폼인 'Unify'를 통해 수천 개의 데이터를 관리하고 처리합니다. 이 데이터가 수집되고 감사되면 효과적인 탄소 조치 프로그램과 최적화 서비스 구현 기회를 식별하고 제공하는 데 필요한 세부 정보가 제공됩니다.
올해 보증 서비스 부서는 1%의 조정 EBITDA 마진으로 36.3%의 소폭의 유기적 수익 성장을 달성하여 £41m를 기록하며 예상대로 성과를 거두었습니다. Assurance를 통해 우리는 가장 크고 흥미로운 회사에 접근할 수 있으며, 이는 우리 부서의 상호 연결성과 결합되어 교차 판매 기회를 강화하여 고객과의 탄소 감소, ESG 보고 및 최적화 작업을 더욱 강화할 수 있습니다.
이 부문의 미래를 내다보며, 우리는 이 부문의 강력한 현금 창출, 데이터 관리 및 미션 크리티컬 서비스가 어떻게 고객에게 지속 가능성 솔루션의 교차 판매 기반을 제공하여 순익 달성에 도움이 되는지에 중점을 두고 우리의 기대에 대해 신중을 기하고 있습니다. 영.
ESG 서비스
ESG 서비스 부서는 기업의 ESG 공개를 지원하여 규제 의무를 충족하고, 이를 통해 고객에게 지속 가능성 솔루션을 제공하여 탄소 배출을 줄이고 순제로(net-zero)를 제공합니다.
기업이 일관된 ESG 공개를 위한 강력한 프로세스를 갖추고 나면 이사회는 보다 효과적인 결정을 내리는 데 필요한 정보와 탄소 조치 프로그램을 수립하고 필요한 최적화 서비스를 제공하는 데 필요한 데이터를 갖게 됩니다.
올해 ESG 서비스 부문은 112%의 매출 성장을 달성하여 £5.5만을 기록했습니다. 우리는 이 사업부가 유기적으로 시장에 진출한 지 불과 1.5년 만에 그룹에 0.6만 파운드의 조정 EBITDA 기여를 하여 2022년 조정 EBITDA 손실 £XNUMXm에 기여한 것을 특히 기쁘게 생각합니다. ESG 서비스 사업부 계속 증가하는 법정 수요를 충족하고 그룹에 새로운 고객을 유치하는 데 도움이 되므로 그룹에게는 점점 더 흥미진진한 경쟁 기회가 되고 있습니다.
앞으로 미국 SEC 기후 규정과 기업 지속 가능성 보고 지침(CSRD)으로 인해 약 62,000개의 기업과 해당 공급망이 직접적인 규제 의무를 받게 될 것입니다. 이는 글로벌 시장을 더욱 광범위하게 개방하고 미국의 요구 사항을 해외 운영과 일치시킬 것입니다.
최적화 서비스
데이터가 풍부한 보증 및 ESG 서비스 제공을 통해 C-suite의 신뢰할 수 있는 조언자로서 스스로를 확립하려는 전략의 성공적인 실행은 최적화 서비스 부문을 통해 기존 고객에게 지속 가능성 솔루션을 제공할 수 있는 플랫폼을 제공합니다.
해당 사업부는 해당 연도에 기존 보증 및 ESG 고객(69: 2022)에게 35개의 대규모 지속 가능성 솔루션을 제공했으며, 그 중 65%는 이전에 최적화 서비스를 조달한 고객이었습니다. 추가로 301개(2022: 236)개의 기존 보증 및 ESG 고객이 소규모 지속 가능성 솔루션을 조달했으며 그 중 54%는 기존 최적화 서비스의 반복 수요였습니다. 그룹은 현재 포트폴리오 내에서 미래 성장을 위한 충분한 범위를 제공하는 최적화 서비스와 관련된 3,000개 이상의 고객을 보유하고 있습니다.
올해 강력한 수요, 특히 FY23 하반기에 매출이 13% 증가한 54.0만 파운드를 기록했으며 조정 EBITDA는 15.2% 증가한 52만 파운드를 기록했습니다. 월별로 평균 현금 창출은 최적화 프로젝트 시기와 그에 따른 청구로 인해 일년 내내 변동될 수 있지만, 그룹은 84년 동안 평균 LTM 현금 창출이 2023%라고 보고하게 된 것을 기쁘게 생각합니다. 그룹은 29년 2024월 XNUMX일까지의 LTM을 통해 현금 전환 100% 초과.
해당 사업부는 올해 조정 EBITDA 마진을 28%(2022년: 21%)로 보고했습니다. 해당 기간에 납품된 프로젝트는 FY22보다 마진이 더 높았으며, 이는 반기 및 XNUMX년 기간 내에 납품된 프로젝트의 혼합으로 인해 계속해서 달라질 것으로 예상되는 추세입니다.
사업부의 절대적인 총 이익 기여 증가는 최적화 서비스 사업부의 성과를 더욱 정확하게 반영하며, 올해 이것이 33% 증가한 £27.0m를 기록하게 되어 기쁘게 생각합니다. 부서의 꾸준한 발전으로 인해 이사회는 올해 Ignite 공급업체에 인센티브를 부여하고 현재까지 달성한 최적화 부서의 상당한 성장을 기반으로 Inspired PLC를 장기적으로 제공하기로 결정했습니다.
교차 판매 기회를 확대하는 검증된 역량을 기대하고 주목하는 이 부서는 영국 시장에 상업용 건물 및 산업 프로세스에 대한 순 제로를 제공하기 위해 향후 138년 동안 £25bn 기회에 대한 관문을 제공합니다.
소프트웨어 서비스
보증, 최적화 및 ESG 서비스를 제공하려면 서비스 제공을 뒷받침하는 비정형 데이터에 대한 상당한 관리 및 처리가 필요합니다. 이러한 솔루션의 기술 구현은 최근 몇 년 동안 크게 개발되었으며 시장을 선도하는 플랫폼을 제공하는 당사의 독점 소프트웨어 플랫폼 'Unify'를 통해 제공됩니다.
Unify는 과거에 반응이 느리고 디지털 솔루션을 통합하여 효율성과 성능을 향상시켰던 시장과 산업을 기술적으로 활성화하는 데 도움을 주고 있습니다.
우리는 올해 18%의 유기적 매출 성장을 달성하여 £3.0m의 매출, 조정 EBITDA 마진 59%, £1.8m의 EBITDA를 달성하는 등 소프트웨어 서비스 부문의 발전에 만족합니다. 마진 감소는 중앙 간접비 할당에 의해 주도되었습니다. 이 부서는 시장 구조에 점점 더 통합되고 있음을 반영하여 현재 60개 이상의 TPI를 지원하는 시장 선도적인 플랫폼이 되고 있습니다.
앞으로 우리는 플랫폼의 기능을 더욱 강화하고 비즈니스의 성장 열망을 뒷받침하는 데 도움이 될 다양한 새로운 모듈을 2024년에 출시할 예정입니다.
M & A
우리는 적절한 시기와 가격에 인수를 통해 향후 5년 동안 조정 EBITDA를 두 배로 늘리려는 유기적 성장 열망을 강화할 수 있는 잠재력을 가지고 있습니다.
단기적으로 그룹은 순부채를 조정 EBITDA로 1배에 가깝게 줄이는 데 중점을 두고 있습니다. 따라서 인수는 결과적으로 발생하는 순부채/EBITDA가 이 목표와 일치하는 경우에만 이루어질 것입니다.
Inspired의 자체 ESG
2023년에 우리는 ESG 전략을 발전시켰습니다. 우리는 1년 기준을 기준으로 Scope 2 및 2035 순 제로 배출 목표를 2030년부터 2019년까지 수정했습니다. 우리는 1.5°C 온난화 경로에 맞춰 탈탄소화 궤적을 모델링하고 검증을 위해 단기 및 순 제로 목표를 과학 기반 목표 이니셔티브에 제출했습니다. 우리의 탈탄소화 계획의 필수 구성 요소 중 하나는 Kirkham에 있는 새로운 본사를 Scope 1 및 2 배출에 대한 순 제로 건물로 만드는 것입니다. 우리의 전기차 직원 복리후생 제도는 한 해 동안 눈에 띄게 참여가 급증하여 Scope 3 배출량 감소에 기여했습니다. 사무실의 물과 폐기물 사용량은 적지만 2025년 목표를 달성하기 위한 감축 계획을 진전시켰습니다. 2023년에 우리는 네 번째 TCFD 및 GRI 보고서를 발행하고 2024년 2024월 초에 자연 관련 금융 공개 태스크포스(TNFD) 서약에 서명했습니다. STEM 및 기타 사회 프로그램 개발은 한 해 동안 진전을 이루었으며 이를 출시할 것으로 예상됩니다. 당사의 책임 사업 섹션에는 ESG 성과에 대한 자세한 내용이 나와 있습니다.
현재 거래 및 전망
우리는 영국 기업이 순 제로를 달성하고 138년부터 2024년까지 예상되는 £2050억 비용을 관리할 수 있도록 지원하는 풀 서비스 지속 가능성 제공자로서 그 어느 때보다 더 나은 위치에 있습니다. 에너지 및 유틸리티 비용과 ESG 관리는 이제 운영 측면에서 확고히 자리 잡았습니다. 대부분의 대기업에서는 상업적으로 중요합니다. 이로 인해 모든 부문에서 Inspired의 차별화된 제품과 서비스에 대한 수요가 지속적이고 증가하고 있습니다.
FY24의 거래는 지금까지 기대에 부응했으며, 4년 2023분기 최적화에 대한 운전 자본 투자가 취소되면서 상당한 현금 창출이 이루어졌고, LTM 운영 현금 전환은 100년 12월 29일에 끝나는 2024개월 동안 2024%를 초과했습니다. 고객을 위한 거시 경제 환경은 여전히 어려우며, 계약된 수익 및 최적화 프로젝트 파이프라인은 이사회가 XNUMX년에 대한 기대에 대해 확신을 갖고 있음을 의미합니다.
마크 디킨슨
최고 경영자(CEO)
월 25 2024
최고재무책임자(CFO) 성명서
31년 2023월 23일에 종료된 회계연도의 강력한 재무 결과를 보고하게 되어 기쁘게 생각합니다. 그룹은 조정 EBITDA 및 조정 EPS가 시장 기대에 부합하고 현금 창출에 지속적으로 초점을 맞추면서 한 해 동안 탄탄한 운영 및 재무 성과를 달성했습니다. 올해 하반기의 긍정적인 모멘텀을 통해 그룹은 FYXNUMX에 전반적으로 강력한 거래 실적을 달성하는 동시에 명확한 전략 및 재정적 진전을 이룰 수 있었습니다.
2023년은 11년의 £98.8m에 비해 총 수익이 £88.8m로 유기적으로 2022%의 수익 증가를 달성한 해였습니다. 그룹 조정 EBITDA는 20% 증가한 £25.2m(2022년: £21.0m)을 기록했습니다. 백분율 기준으로 조정된 EBITDA 마진은 26%(2022년: 24%)였습니다. 이는 최적화 서비스 부문의 제품 구성 변화를 반영하여 해당 부문에서 생성된 수익에서 더 높은 마진 기여를 유도하고 보증으로 생성된 마진 감소를 상쇄합니다. 서비스 부문.
부문별 실적
보증 서비스
보증 서비스는 37년(2023년: 2022%) £41m(36.3년: £2022m)로 그룹 전체 수익의 36.0%를 창출하여 기대에 부응하는 수익을 창출했습니다.
보증 서비스는 직원 비용 증가로 인해 예상대로 15.0% 감소한 £2022m(16.2년: £7m)의 기대치에 맞춰 조정 EBITDA에 기여했으며, 부서에서는 2023년에 FTE가 증가할 것으로 예상됩니다. 349년부터 2022년까지 FTE당 평균 비용이 332% 증가하고 결합하여 2021(320: 18, 2021: 2023)로, 부서가 에너지 위기의 영향에 대응하면서. 그 결과 조정 EBITDA 백분율 마진은 41%(2022년: 45%)였습니다. 이사회는 보증 서비스 분야에서 시장 리더가 되기 위해 필수적이라고 생각하는 보증 고객에게 최고 수준의 서비스를 제공하려는 목표를 유지하면서 2024년까지 마진이 안정화될 것으로 예상합니다.
보증 서비스 부서는 2024년 예상 수익의 81%가 계약된 상태로 2024년에 진입하며, 연간 갱신을 통해 수익의 14%가 발생할 것으로 예상됩니다. 고객 유지율은 2022년 동안 2023%(90년: 2022%)로 86년 이전의 역사적 수준으로 돌아갑니다. 올해의 새로운 승리에서 5%의 균형을 유지합니다. 이는 해당 사업부가 2024년에도 매출 성장에 지속적으로 기여할 것이라는 확신을 줍니다. 해당 사업부는 56년 매출의 2025%가 계약되었으며, 32년과 2024년에 갱신이 2025%, 12년과 2024년에 신규 수익이 2025%로 예상됩니다. .
최적화 서비스
최적화 서비스는 55년 그룹 전체 수익의 2023%(2022년: 54%)를 창출해 54.0만 파운드(2022년: 47.7만 파운드)에 달해 13% 증가했으며 모두 유기적이었습니다. 이 사업부는 고객의 에너지 사용 및 수요 감소의 유익한 영향에 초점을 맞추면서 교차 판매 및 고객의 반복 수요로부터 지속적으로 이익을 얻고 있습니다. 최적화 서비스 부문 내 제품 혼합에 따라 수익 성장과 이익 마진이 달라질 수 있다는 점을 감안하여 최적화 서비스는 총 이익이 33% 증가하여 £27.0m(2022년: £20.3m)를 기여하고 조정 EBITDA £15.2m를 기여했습니다. (2022년: £10.0m), 52% 증가하고 제품 믹스에 따라 조정 EBITDA 마진이 28%(2022년: 21%)로 개선되었습니다. 제품 구성에 따라 경영진은 해당 사업부가 지속적으로 약 20~25%의 조정 EBITDA 마진을 창출할 것으로 기대합니다.
2022년과 2023년 회계 연도에 최적화 서비스 부서는 대규모 고객의 회계 연도 종료 시기와 예산 시기로 인해 상반기에 비해 하반기에 더 높은 활동 수준을 경험하여 일년 내내 지출 패턴을 주도했습니다. 그룹은 2년에도 H1 활동에 대해 동일한 가중치를 적용할 것으로 예상하고 있습니다.
최적화 서비스 사업부는 FTE에 대한 투자를 111년 2021명에서 166년 2023명(2022년: 133명)으로 늘려 해당 기간 동안 사업부의 매출총이익 창출 성장을 가능하게 했습니다.
최적화 서비스에 대한 수요는 계속해서 증가하고 있으며, 넷제로(net-zero)로의 전환을 비롯한 강력한 기본 동인과 높은 원자재 가격으로 인해 더욱 가속화되고 있습니다. 부서가 계속해서 그룹 매출의 더 큰 부분을 차지함에 따라 그룹 마진은 비즈니스 믹스의 변화를 반영할 것입니다.
ESG 서비스
ESG 서비스는 5.5만 파운드(2022년: 2.6만 파운드)의 수익을 창출하여 112% 성장을 달성했습니다. ESG 서비스 부서는 £1.5m의 조정 EBITDA를 전달했습니다(2022년: £0.6m의 조정 EBITDA 손실).
ESG 서비스 내에서 1.9만 파운드(2022년: 0.5만 파운드)의 매출 성장은 에너지 절약 기회 계획(ESOS)과 관련된 서비스 제공에서 비롯되었습니다. 그룹은 이 수익이 2023년마다 반복되는 계획 단계에 따라 주기적으로 발생한다는 점에 주목합니다. 4년 ESOS 제공 부문에서 그룹의 탁월한 성과는 고객에게 중요한 최적화 서비스를 제공할 수 있는 플랫폼을 제공하며 ESOS 2027단계가 35년 그룹 수익에 기여할 것이라는 점에 주목합니다. ESOS 서비스는 다른 ESG 서비스보다 낮은 GP 마진(약 XNUMX%)에 기여합니다. .
ESG 서비스 사업부는 89년에 2023%(2022년: 83%)의 반복 수익 서비스 유지율을 달성했습니다.
이러한 높은 수준의 고객 유지와 2024년 예상 수익의 65% 이상이 이미 축소된 부문이 2024년에 진입함에 따라 그룹은 ESG 서비스 부문이 2024년에도 성장 궤도를 이어갈 것이라는 확신을 갖고 있습니다.
순 제로(net-zero) 목표에 대한 투자자와 기업의 관심이 증가하고 기업의 ESG 공개 의무 요구 사항이 결합되면서 ESG 서비스 부문 전략에 계속 투자할 수 있는 유리한 배경이 제공됩니다.
소프트웨어 서비스
그룹의 소프트웨어 서비스 부문은 그룹이 지속됨에 따라 신규 고객 확보와 기존 고객으로부터 창출된 수익 증가에 힘입어 성장을 주도하면서 수익이 18% 증가한 £3.0m(2022년: £2.5m)로 계속해서 잘 발전하고 있습니다. 기존 플랫폼에 추가 모듈을 추가합니다.
소프트웨어 서비스는 총 이익 기여도를 기준으로 중앙 간접비를 할당하여 마진을 감소시키면서 1.8만 파운드(2022년: 1.8만 파운드)의 조정 EBITDA 마진을 생성하고 59%(2022년: 70%)의 조정 EBITDA 마진을 생성했습니다.
소프트웨어 서비스 사업부는 95년에 2023%(2022년: 98%)의 반복 수익 서비스 유지율을 제공했습니다. 80년 예상 수익의 2024% 이상이 기존 고객 라이선스 갱신을 통해 발생합니다.
그룹 결과
그룹 중앙 PLC 비용은 직원 비용(FTE 및 인당 비용 모두) 증가와 해당 기간의 비고용 관련 간접비 증가로 인해 8.2만 파운드(2022년: 6.4만 파운드)였습니다. 그룹 규모의 증가. 간접비에 대한 투자는 그룹 성장을 위한 탄탄한 기반을 마련했으며 이러한 성장을 뒷받침하는 데 필요한 자원을 제공합니다. 2023년에 그룹은 모든 부문의 마진을 개선하기 위해 계획된 프로세스 변경에 투자했습니다. 그룹은 운영 레버리지와 생산성 향상의 이점을 인식함에 따라 2023년부터 PLC 비용 증가가 둔화될 것으로 예상합니다.
전체적으로 그룹은 25.2만 파운드(2022년: 21.0만 파운드)의 조정 EBITDA를 창출했습니다. 백분율 기준으로 조정 EBITDA 마진은 26%(2022년: 24%)였습니다. 이러한 증가는 최적화 서비스 부문 내 제품 구성의 변화로 마진 기여도가 높아졌기 때문입니다. 최적화 서비스는 그룹 수익에서 더 큰 비중을 차지하고 ESG는 조정 EBITDA의 상당한 증가에 기여하고 보증의 조정 EBITDA 마진은 감소합니다. 서비스 및 PLC 비용 증가.
감가상각비, 내부 창출 무형 자산 상각비, 금융 지출을 공제한 해당 연도 세전 조정 이익은 15.8만 파운드(2022년: 14.0만 파운드)였습니다. 조정 EBITDA의 증가는 부분적으로 금융 비용의 증가로 상쇄되었습니다. 금융 비용은 회사의 연간 부채 수준 증가와 이자율 상승으로 인해 2022년보다 높아졌습니다.
국제재무보고기준(IFRS) 측정에 따라 그룹은 6.2만 파운드(2022년: 4.0만 파운드)의 세전 손실을 보고했으며, 해당 연도의 세전 손실은 변경 사항에 대한 상당한 비용으로 인해 큰 영향을 받았습니다. 조건부 대가의 공정가치, 인수로 인한 무형자산 상각, 주식기준보상 비용, 구조조정 비용. 보고된 세전 손실과 세전 조정 이익의 조정은 아래 표에 계산됩니다.
2023 | 2022 | |
£000 | £000 | |
소득세 전 손실 | (6,169) | (3,957) |
주식기준보상비용 | 1,187 | 1,732 |
취득한 무형자산의 상각 | 2,272 | 2,687 |
외환차이 | (257) | 508 |
조건부 대가의 공정 가치 변동 | 14,621 | 10,936 |
재정 지출 | 482 | - |
예외적인 비용 | 3,620 | 2,097 |
15,756 | 14,003 |
대체 성능 측정
인수 활동, 비반복 항목 및 중요 항목은 IFRS 측정 기준의 기본 재무 성과를 크게 왜곡할 수 있습니다. 따라서 이사회는 그룹 재무제표의 주요 사용자를 위해 조정된 지표와 IFRS 측정값을 보고하는 것이 적절하다고 생각합니다. 세전 조정 이익과 조정 완전 희석 EPS에 대한 조정 내용은 참고 5에서 확인할 수 있습니다.
예외적인 비용
해당 연도에는 £3.6m(2022년: £2.1m)의 예외적인 비용이 발생했습니다. 예외 비용에는 그룹이 Ignite 인수를 위한 주식 구매 계약을 통해 보호받은 이전 Ignite 고객의 청구와 관련된 £1.5m가 포함됩니다. 따라서 합의 비용은 조건부 대가 지급액 감소를 통해 Ignite 공급업체에 의해 지급되었으며, 그 결과 조건부 지급액의 공정 가치가 약 1.5만 파운드 감소했습니다. 예외 비용에는 Ignite 내의 기존 부채 잔액 탕감과 관련된 추가 £0.6m도 포함됩니다. 이에 대해 그룹은 2023년 1.5월에 입력된 변경 증서의 조건부 대가 구조를 통해 다시 보호되어 비용이 절감되었습니다. 지급할 조건부 대가의 공정 가치로 표시됩니다. 나머지 예외 비용 £0.4m에는 그룹의 사무실 포트폴리오 통합으로 인한 부담스러운 임대 비용 £1.1m와 2022년 이전에 인수한 기업 통합과 관련된 구조 조정 프로그램을 포함한 구조 조정 비용과 관련된 £XNUMXm가 포함됩니다.
세전 조정 이익을 계산하기 위해 연말 재융자 이후 자본화된 대출 수수료의 가속 상각과 관련하여 £0.3m의 추가 금액이 있습니다. 그룹이 0.2년 2023월에 비운 이전 본사와 관련된 임대 개선 비용 상각과 관련하여 추가로 £XNUMXm가 발생했습니다. 두 가지 모두 위 표에 금융 지출로 표시되어 있습니다.
조건부 대가의 공정 가치 변동
31년 2023월 13.2일 현재 대차대조표 내에서 그룹은 2024년에 지불할 조건부 대가 유동 부채 £5.2m를 보유하고 있으며, 이 중 £2.6m는 Ignite와 관련되어 £2.6m의 현금으로, £8.0m의 현금으로 지불할 수 있습니다. 보통주 발행과 Businesswise Solutions Limited의 공급업체에 5.5만 파운드를 전액 현금으로 지급합니다. 또한 Ignite와 체결한 변형 증서와 관련하여 £XNUMXm의 비유동 부채도 있습니다.
대차대조표일 현재 조건부 대가의 공정가치는 미래 기간의 불확실성을 반영하는 수익 기간 동안 인수된 사업 성과 결과의 가중평균 범위에 기초하여 지급하게 될 조건부 대가에 대한 판단이며, 후속적으로 다음과 같이 할인됩니다. 화폐의 시간가치에 대한 무위험이자율입니다.
그룹은 예외적으로 처리된 조건부 대가의 공정 가치 변동으로 인해 해당 기간에 £14.6m 비용(2022년: £10.9m 비용)을 인식했습니다.
£14.6m 요금 중 총 £9.9m는 Ignite 공급업체에 지불된 금액입니다. 이 총액 중에서 £2.7m는 Ignite가 FY2023에 £1.9m EBITDA(중앙 간접비 제외)만큼 기대치를 능가했기 때문에 23년 EBITDA(중앙 간접비 제외)에 대해 Ignite와 관련하여 지불할 조건부 대가에 대한 부채 증가와 관련이 있습니다. 이는 그룹이 2023년 중간 결과 발표에 대한 그룹 EBITDA 기대치를 높이는 주요 동인이었으며 기술 서비스의 예상 기여도보다 £0.8m 낮게 상쇄되었습니다. 또한 £3.2m 요금은 변형 증서 RNS(22년 2023월 1.5일)에 자세히 설명된 대로 특정 최적화 고객(이익 창출이 아닌)으로부터 수집 및 생성된 현금과 위에 명시된 청구 해결과 관련됩니다. 이 금액을 £XNUMXm만큼 줄였습니다.
Ignite와 관련된 비용 £5.5m 중 나머지 £9.9m(모두 비유동 부채)는 2023년 2024월 Ignite 공급업체와 체결한 변경 증서와 관련이 있습니다. 변형 증서는 성과와 관련됩니다. 관련 IFRS 회계 표준에서 요구하는 대로 1년 2027월 31일 현재 그룹 대차대조표에 인식될 부채를 계산할 때 그룹은 미래 성과에 대한 여러 시나리오를 고려했습니다. 성과 기간 동안 가시성은 감소하고 전달 위험은 증가합니다. 그룹은 증서에 따라 그룹이 최소한의 조건부 대가를 지불하는 저성과 사례, 조건부 대가의 c.2023%를 지불하는 중간 성과 사례, 그룹이 c를 지불하는 높은 성과 사례를 고려했습니다. £55m는 변형 증서에 따라 얻을 수 있는 전체 대가입니다. Ignite Energy LTD의 과거 성능을 기반으로 모델 내 가중치는 9.2년과 2024년에 Ignite Energy LTD 성능이 중간 수준인 것으로 가정하고 미래 가시성에 대한 불확실성과 테스트 기간 동안 추가된 위험으로 인해 발생합니다. 기간, Ignite가 2025년과 2026년에 중저위 수준의 성능을 발휘할 것이라는 가정. 할인된 가중 평균 성과 결과는 그룹이 2027년 성과와 관련하여 £1.9m, 2024년과 관련하여 £1.5m, £2025를 지불할 것이라고 가정합니다. 1.4년의 경우 m, 2026년 상반기의 경우 £0.6m입니다. 그룹은 프로젝트 수익 및 위험의 가변적 성격을 인식하여 1년과 2027년에 중저 범위의 Ignite 수익 성과로 시장을 계속 안내하고 있습니다. 미래 성과를 예측하는 데 중점을 두고 있으며, 상승 잠재력은 제공 여부에 따라 달라질 수 있습니다.
현재까지 Ignite에 대해 지불된 총 대가는 FY32.8에 조정 EBITDA 기여도 £11.3m를 전달한 기업에 대해 £23m입니다. 이는 조정 EBITDA의 2.90배에 해당하는 전환 배수를 나타냅니다. 인수 이후 Ignite는 £32.6만(비즈니스에 대해 지불한 총 대가의 99%)의 누적 조정 EBITDA를 제공했습니다.
그룹이 인식한 조건부 대가에 대한 총 비용 £9.9m 중 Ignite Energy LTD와 관련된 £14.6m 비용 외에도 £3.4m는 Businesswise Solutions Limited와 관련하여 지불해야 하는 조건부 대가에 대한 부채 증가와 관련됩니다. 그 중 1.6만 파운드는 FY23에 가능한 EBITDA 결과 범위의 최고 수준을 달성한 결과이며, 1.8만 파운드는 계약 행위가 에너지 가격으로 정상화됨에 따라 2년 하반기 주문서에 대한 강력한 인도의 결과입니다. 안정화되어 FY2023 및 그 이후의 수익 가시성을 높이는 데 기여합니다.
2021년 23.8월 인수 이후 Businesswise Solutions Limited에 지불된 총 대가는 4.2만 파운드였으며, FY23에 조정 EBITDA 5.66만 파운드를 기여했으며 조정 EBITDA의 8.9배에 해당하는 전환 배수를 나타냅니다. Businesswise Solutions Limited는 인수 이후 누적 조정 EBITDA 37만 파운드(비즈니스에 대해 지불한 총 대가의 XNUMX%)를 기부했습니다.
총 조건 대가 비용 £1.3m 중 £14.6m의 잔액은 IU 및 LSI 공급업체에 지급된 최종 지불액과 관련이 있습니다.
예외적 비용, 내부적으로 창출된 무형자산의 상각 및 손상, 주식기준보상 비용, 조건부 대가의 공정가치 변동은 이사들이 중요하고 예외적인 것으로 간주합니다. 따라서 해당 기간 동안의 그룹 결과에 대한 진실되고 공정한 견해를 제공하기 위해 별도의 식별이 필요합니다.
현금 및 운전 자본
해당 기간 동안 운영으로 창출된 그룹 현금은 15.9만 파운드(2022년: 19.7만 파운드)로 19% 감소했습니다. 예외적인 비용을 제외하면 운영으로 창출된 현금은 18.7만 파운드(2022년: 21.7만 파운드)였습니다.
기본 운영 현금 전환율은 최적화 서비스 부문 내에서 성장 가속화의 필요성을 인식하면서 경영진의 핵심 초점으로 남아 있습니다. 그룹은 최적화 서비스 운전 자본 이동의 불규칙성이 월별 현금 전환 지표에 미칠 수 있는 영향을 언급하면서 매월 지난 4개월(LTM) 기준으로 기본 영업 현금 전환율을 검토합니다. 2023년 12분기의 높은 수준의 프로젝트 활동과 운전 자본에 대한 관련 투자로 인해 31년 2023월 75일까지 4개월 동안의 기본 영업현금 전환율은 2023%였습니다. 12년 29분기 최적화 서비스 활동의 높은 수준에 대한 운전 자본 투자는 예상대로 풀렸으며, 2024년 100월 XNUMX일까지 XNUMX개월 동안의 LTM 기본 운영 현금 전환율은 XNUMX%를 초과했습니다.
매출채권 및 기타 채권과 이연 대가는 해당 기간에 20% 증가한 £46.5m(2022년: £38.6m)을 기록했으며, 송장된 매출채권은 £43m(17.6년: £2022m)로 12.3% 증가했습니다. 최적화 서비스 부문 내 4년 2023분기 프로젝트 활동 수준과 예상대로 2024년 초에 잔액이 해소됩니다. 해당 기간 발생 소득은 7% 증가한 19.9만 파운드(2022년: 18.6만 파운드)를 기록했습니다. 운전 자본 관리는 강력한 현금 전환을 유지하는 데 있어서 그룹의 주요 초점으로 남아 있습니다.
매입채무 및 기타 채무는 17% 증가한 £19.9m(2022년: £17.1m)을 기록했으며, 매입채무는 5% 증가한 £6.3m(2022년: £6.0m), 발생액은 46% 증가한 £4.6m(2022년)을 기록했습니다. : £3.1m) 증가된 활동 수준을 반영합니다.
그룹은 5.6년에 2023만 파운드(2022년: 4.6만 파운드)의 무형 자산을 취득하기 위해 지불했고, 유형 자산을 취득하기 위해 0.9만 파운드(2022년: 1.1만 파운드)를 지불했습니다.
그룹의 순부채(현금 및 현금 등가물을 제외한 은행 차입금으로 정의)는 올해 £11.5m(31%) 증가하여 £48.7m(2022년: £37.2m)로 증가했으며, 이는 FY1.95 조정 EBITDA의 2023배에 해당합니다. 부채는 인수 지급의 단기 영향에 따라 순부채를 조정 EBITDA의 2.00배 미만으로 유지하려는 이사회의 단기 목표와 일치합니다. 2025년에는 유기적 현금 창출을 통해 조정 EBITDA에 대한 순부채 수준을 1:1 비율에 가깝게 줄이는 것이 이사회의 의도입니다.
재무 상태 및 유동성
31년 2023월 16일 기준 IRFS48.7의 영향을 제외한 그룹의 순부채는 2022만 파운드(37.2년: 8.8만 파운드)였습니다. 현금 및 현금 등가물은 £2022m(12.3년: £XNUMXm)였습니다.
그룹의 £1.6m 회전 신용 시설 중 약 £60.0m가 2023년 25.0월에 미인출되었으며, 약정 준수에 따라 그룹이 추가로 £XNUMXm 아코디언 옵션을 사용할 수 있습니다.
그룹은 2023년 2026월부터 2023년 2026월까지 은행 시설에 자금을 재융자했습니다. 또한, 2028년 2.75월 산탄데르 및 아일랜드 은행과 현재 시설 계약을 체결함에 따라 그룹은 시설 기간을 1.00년 2024월에서 2.50년 1.00월까지 연장할 수 있는 옵션을 갖게 되었습니다. 재융자된 시설에 따라 그룹은 2024년 2025월까지 헤드룸을 2.00:1.00으로 늘리고 4.00년 1.00월부터 XNUMX년 XNUMX월까지 XNUMX:XNUMX으로 줄인 다음 나머지 기간에 걸쳐 XNUMX:XNUMX으로 줄이면서 조정 레버리지 약정을 재설정했습니다. 시설의. 이자 보장은 시설 기간 동안 XNUMX:XNUMX보다 낮아서는 안됩니다.
결론
올해 제공된 전략적 및 재정적 이니셔티브를 통해 그룹은 전략적 성장 계획을 효과적으로 이행할 수 있는 입지를 확보했습니다. 어려운 환경에서 그룹 매출의 강력한 성장과 올해 조정된 EBITDA, 그리고 장기적인 성장 위치를 창출할 수 있는 강화된 플랫폼 덕분에 Inspired는 장기적인 재정 목표를 달성할 수 있는 좋은 위치에 있게 되었습니다.
폴 코너
최고 재무담당자(CFO)
월 25 2024
그룹포괄손익계산서
31년 2023월 XNUMX일로 종료되는 연도에 대해
2023 | 2022 | |||
| 주의 사항 | £000 | £000 | |
|
|
| ||
| 수익 | 98,757 | 88,776 | |
매출원가 |
| (31,460) | (31,070) | |
매출 총 이익 | 67,297 | 57,706 | ||
관리비 |
| (69,000) | (58,524) | |
| ||||
다음과 같이 분석됩니다. |
| |||
조정 EBITDA | 25,212 | 21,000 | ||
예외적인 비용 | (3,620) | (2,097) | ||
조건부 대가의 공정 가치 변동 | (14,621) | (10,936) | ||
감가상각, 손상 및 처분손실 | 6/7 | (1,920) | (1,827) | |
취득한 무형자산의 상각 | 8 | (2,272) | (2,687) | |
내부적으로 창출된 무형자산의 상각 및 손상 | 8 | (3,295) | (2,539) | |
주식기준보상비용 | (1,187) | (1,732) | ||
영업이익/(손실) | (1,703) | (818) | ||
재정 지출 | 3 | (4,483) | (3,148) | |
기타 금융 항목 |
| 17 | 9 | |
소득세 전 손실 | (6,169) | (3,957) | ||
소득세(요금)/공제 | 4 | (993) | 329 | |
올해의 손실 |
| (7,162) | (3,628) | |
원인 : |
| |||
회사의 지분 소유자 |
| (7,162) | (3,628) | |
기타 포괄 손익 : |
| |||
후속 적으로 당기 손익으로 재 분류 될 수있는 항목 : |
| |||
주식선택권의 공정가치 변동에 따른 이연법인세자산의 변동 | 4 | - | (1,323) | |
해외사업장 환산차이 |
| (32) | 119 | |
당해년도 기타포괄비용 총액 |
| (32) | (1,204) | |
해당 연도의 총 종합 비용 |
| (7,162) | (4,832) | |
원인 : |
| |||
회사의 지분 소유자 |
| (7,194) | (4,832) | |
|
|
|
| |
회사의 주주에게 귀속되는 기본주당손실(펜스) | 5 | (7.20) | * (3.72) | |
회사의 주주에게 귀속되는 희석주당손실(펜스) | 5 | (7.20) | * (3.72) |
*모든 주당 수치는 10년 1월 3일에 실시된 2023:XNUMX 주식 통합을 반영하여 조정되었습니다.
그룹 재무상태표
31년 2023월 XNUMX일
2023 | 2022 | ||
| 주의 사항 | £000 | £000 |
자산 |
| ||
비유동 자산 |
| ||
투자 | 1,930 | 1,737 | |
친선 | 8 | 76,913 | 76,960 |
기타 무형 자산 | 8 | 17,792 | 17,716 |
재산, 식물 및 장비 | 6 | 2,804 | 3,216 |
자산 사용권 | 7 | 2,291 | 1,428 |
매출 채권 및 기타 채권 | 9 | 4,082 | 2,697 |
비유동 자산 |
| 105,812 | 103,754 |
유동 자산 |
| ||
매출 채권 및 기타 채권 | 9 | 41,837 | 34,823 |
이연 조건부 대가 | 615 | 1,077 | |
재고 | 633 | 211 | |
현금 및 현금성 자산 |
| 8,782 | 12,270 |
유동 자산 |
| 51,867 | 48,381 |
총자산 |
| 157,679 | 152,135 |
부채 |
| ||
유동 부채 |
| ||
매입 채무 및 기타 채무 | 10 | 19,946 | 17,079 |
리스 부채 | 604 | 869 | |
우발적 고려 | 13,200 | 13,056 | |
현재 세금 부채 |
| 3,488 | 3,091 |
유동 부채 |
| 37,238 | 34,095 |
비유동 부채 |
| ||
은행 차입금 | 57,541 | 49,462 | |
리스 부채 | 1,649 | 552 | |
우발적 고려 | 5,458 | 5,699 | |
금리 스왑 | - | 17 | |
이연 법인세 |
| 910 | 1,282 |
비유동 부채 |
| 65,558 | 57,012 |
총 부채 |
| 102,796 | 91,107 |
순자산 |
| 54,883 | 61,028 |
주식 |
| ||
주식 자본 | 1,260 | 1,220 | |
프리미엄 계정 공유 | 60,930 | 60,930 | |
합병 구제준비금 | 23,563 | 20,995 | |
주식기준보상준비금 | 9,298 | 8,111 | |
이익 잉여금 | (28,363) | (18,447) | |
자기주식 투자 | (28) | (36) | |
번역 예약 | (394) | (362) | |
역취득준비금 |
| (11,383) | (11,383) |
총 자본 |
| 54,883 | 61,028 |
연결실체 자본변동표
31년 2023월 XNUMX일로 종료되는 연도에 대해
공유 | 프리미엄 공유 | 합병 구조 | 주식 기준 지불 | 잉여금 | 자체 투자 | 번역 | 예비 획득 | 총주주 | |
자본 | 계정 | 비축 | 비축 | 수입 | 주식 | 비축 | 비축 | 공평 | |
| £000 | £000 | £000 | £000 | £000 | £000 | £000 | £000 | £000 |
1년 2022월 XNUMX일 잔액 | 1,219 | 60,923 | 20,995 | 6,379 | (11,036) | (36) | (481) | (11,383) | 66,580 |
올해의 손실 | - | - | - | - | (3,628) | - | - | - | (3,628) |
그 해의 기타 종합 비용 | - | - | - | - | (1,323) | - | 119 | - | (1,204) |
해당 연도의 총포괄손익/(비용) | - | - | - | - | (4,951) | - | 119 | - | (4,832) |
주식기준보상비용 | - | - | - | 1,732 | - | - | - | - | 1,732 |
발행주식수(12년 2022월 XNUMX일) | - | 7 | - | - | - | - | - | - | 7 |
발행 주식 (7년 2022월 XNUMX일) | 1 | - | - | - | - | - | - | - | 1 |
배당금 지급 | - | - | - | - | (2,460) | - | - | - | (2,460) |
소유자와의 총 거래 | 1 | 7 | - | 1,732 | (7,411) | - | 119 | - | (5,552) |
31 년 2022 월 XNUMX 일 잔액 | 1,220 | 60,930 | 20,995 | 8,111 | (18,447) | (36) | (362) | (11,383) | 61,028 |
올해의 손실 | - | - | - | - | (7,162) | - | - | - | (7,162) |
그 해의 기타 종합 비용 | - | - | - | - | - | - | (32) | - | (32) |
해당 연도의 총 종합 비용 | - | - | - | - | (7,162) | - | (32) | - | (7,194) |
주식기준보상비용 | - | - | - | 1,187 | - | - | - | - | 1,187 |
발행주식(5년 2023월 XNUMX일) | 3 | - | - | - | - | - | - | - | 3 |
발행주식(25년 2023월 XNUMX일) | 32 | - | 2,568 | - | - | - | - | - | 2,600 |
발행주식수(21년 2023월 XNUMX일) | 1 | - | - | - | - | - | - | - | 1 |
발행주식(5년 2023월 XNUMX일) | 3 | - | - | - | - | - | - | - | 3 |
발행주식(17년 2023월 XNUMX일) | 1 | - | - | - | - | - | - | - | 1 |
발행 주식 (21년 2023월 XNUMX일) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
주식 양도 | - | - | - | - | - | 8 | - | - | 8 |
배당금 지급 | - | - | - | - | (2,754) | - | - | - | (2,754) |
소유자와의 총 거래 | 40 | - | 2,568 | 1,187 | (9,916) | 8 | (32) | - | (6,145) |
31 년 2023 월 XNUMX 일 잔액 | 1,260 | 60,930 | 23,563 | 9,298 | (28,363) | (28) | (394) | (11,383) | 54,883 |
합병 구제준비금
합병 구제 준비금은 612년 회사법 제2006조의 조항을 활용하여 인수에 대한 일부 또는 전체 대가로 발행된 주식에 대해 발생하는 프리미엄을 나타냅니다.
역취득준비금
역인수 준비금은 28년 2011월 XNUMX일 Inspired Energy Solutions Limited와 Inspired PLC 간의 역인수와 관련이 있으며 통합 시 발생합니다.
번역 예약
환산적립금은 그룹의 외국기업 재무제표를 GBP(£)로 환산하여 발생한 환산차이로 구성됩니다.
주식기준보상준비금
주식기준보상적립금은 주식기준보상과 관련하여 해당 금액을 자본으로 인식하기 위한 적립금입니다.
자기주식에 대한 투자는 2,204,750주(2022년: *2,911,500주)에 해당합니다.
*모든 수치는 10년 1월 3일에 실시된 2023:XNUMX 주식 통합을 반영하여 조정되었습니다.
그룹 현금흐름표
31년 2023월 XNUMX일로 종료되는 연도에 대해
2023 | 2022 | |
| £000 | £000 |
영업 활동으로 인한 현금 흐름 |
| |
소득세 전 손실 | (6,169) | (3,957) |
조정 |
| |
감가상각 및 손상 | 1,920 | 1,827 |
상각 및 손상 | 5,567 | 5,226 |
주식기준보상비용 | 1,187 | 1,732 |
재정 지출 | 4,483 | 3,139 |
환율 차이 | 222 | 151 |
조건부 대가의 공정 가치 변동 | 14,621 | 10,936 |
운전자본 변동 전 현금흐름 | 21,831 | 19,054 |
운전자본의 이동 |
| |
(증가)/재고 감소 | (422) | 88 |
매출채권 및 기타채권 증가 | (8,328) | (3,995) |
거래 및 기타 미지급금의 증가 | 2,867 | 4,602 |
운영에서 발생하는 현금 | 15,948 | 19,749 |
납부 한 소득세 | (774) | (421) |
영업활동으로 인한 순현금흐름 | 15,174 | 19,328 |
투자 활동으로 인한 현금 흐름 |
| |
조건부 대가 지급 | (12,102) | (10,790) |
자회사 및 투자의 취득, 취득한 순현금 | (193) | (1,233) |
투자 처분 | - | 324 |
중단된 영업에 대한 운전자금 상환 | 375 | 375 |
유형자산 취득대금 | (930) | (1,137) |
무형자산 취득을 위한 지급 | (5,644) | (4,651) |
투자활동으로 인한 순현금유출 | (18,494) | (17,112) |
금융 활동으로 인한 현금 흐름 |
| |
신규 은행 대출 | 7,850 | 3,500 |
신주 발행 수익금 | 16 | 8 |
자금조달 활동에 대한 이자 | (4,254) | (3,032) |
리스 부채 상환 | (1,013) | (1,048) |
배당금 지급 | (2,754) | (2,460) |
재무활동으로 인한 순현금유출 | (155) | (3,032) |
현금 및 현금 등가물의 순 감소 | (3,475) | (816) |
이월된 현금 및 현금 등가물 | 12,270 | 12,994 |
현금 및 현금 등가물에 대한 교환 차이 | (13) | 92 |
이월된 현금 및 현금성자산 | 8,782 | 12,270 |
최종 결과에 대한 참고 사항
준수 성명
이 요약 연결 재무제표는 434년 2006월 31일에 종료된 회계연도에 대한 2023년 회사법 31항의 의미 내에서 법정 재무제표를 구성하지 않지만 해당 재무제표에서 추출되었습니다. 2023년 XNUMX월 XNUMX일 마감 연도의 연간 재무제표는 영국이 채택한 국제 회계 기준에 따라 작성되었습니다. 이 요약 연결 재무제표는 영국이 채택한 국제 회계 기준에 따라 작성된 재무 제표에서 요구되는 모든 공시를 포함하지 않으므로 자체적으로 영국이 채택한 국제 회계 기준을 준수하지 않습니다.
31년 2022월 31일에 종료된 기간의 재무 정보는 회사 등록 기관에 전달된 해당 연도의 법정 계정에서 파생되었습니다. 2023년 31월 2022일에 종료된 연도의 법정 계정은 회사의 연례 총회 이후 회사 등록 기관에 전달됩니다. 감사인은 2023년 498월 2일과 498년에 종료된 연도의 재무제표를 보고했습니다. 그들의 보고서는 적합하지 않았고, 감사인이 강조하여 주의를 끌었던 사항을 포함하지 않았으며, 3년 회사법 s2006(XNUMX) 또는 sXNUMX(XNUMX)에 따른 진술을 포함하지 않았습니다.
이사회는 25년 2024월 XNUMX일 요약연결재무제표를 승인했습니다.
31년 2023월 2023일에 종료된 연도의 그룹 연결 재무제표(4 연례 보고서)는 Company Secretary, Inspired PLC, Calder House, St Georges Park, Kirkham, Lancashire, PR2 XNUMXDZ의 요청에 따라 제공됩니다.
그룹 재무제표 작성에 적용된 주요 회계정책은 다음과 같습니다.
1. 준비의 기초
그룹 재무제표는 2006년 회사법과 영국이 채택한 국제 회계 기준에 따라 작성되었습니다. 공정가치로 측정되는 특정 금융상품을 제외하고 발생주의 및 역사적원가법에 따라 작성되었습니다.
그룹은 18개 자회사, Independent Utilities Limited(회사 번호 05658810), LSI Independent Utility에 대한 감사 면제를 활용했습니다. Brokers Limited(04072919), Energy Team(UK) Limited(06285279), Energy Team(Midlands) Ltd(02913371), Waterwatch UK Limited(08854844), Inspired Energy EBT Limited(10807501), Energy Broker Solutions Limited(07355726), Flexible Energy Management Limited(10264309), Inspired 4U Limited(08895906), Squareone Enterprises Limited(05261796), Energy Cost Management Limited(03377082), STC Energy Management Limited(03094427), Professional Cost Management Group Limited ( 06511368), Energy and Carbon Management Limited(05498141), Inprova Energy Limited(04729586), General Energy Management Limited(07236859), I-Prophets Compliance Limited(04194486) 및 Digital Energy Limited(07369818)는 회사법 s479A에 의거 2006. 그룹은 감사 면제 혜택을 받은 18개 자회사에 모기업 보증을 제공했습니다.
관심가는
계속기업 기준으로 그룹 계정 준비의 적절성을 평가하기 위해 이사들은 현재 현금 상태, 사용 가능한 은행 시설 및 은행 업무 준수 능력을 포함하여 31년 2025월 XNUMX일까지 그룹의 기본 사례 재무 예측을 고려했습니다. 성약.
이사들은 그룹이 2023년 2026월부터 2023년 2026월까지 은행 시설을 재융자하는 등 강력한 대차대조표 지위를 갖고 있다고 믿습니다. 또한 2028년 XNUMX월 산탄데르 및 아일랜드 은행과 현재 시설 계약을 체결하면 그룹은 다음과 같은 옵션을 가질 수 있습니다. 각 시설의 임기를 XNUMX년 XNUMX월에서 XNUMX년 XNUMX월까지 추가 연장한다.
31년 2023월 48.7일 그룹의 순부채는 37.2만 파운드로 31년 2022월 8.8일의 31만 파운드에서 증가했습니다. 2023년 2022월 12.3일 현재 보유하고 있는 현금 및 현금 등가물 1.6만 파운드(60.0년: 25.0만 파운드)에 더해, 그룹의 £XNUMX백만 회전 신용 공여 중 약 £XNUMX만은 미인출되었으며 약정 준수에 따라 그룹에서 추가로 사용할 수 있는 £XNUMX백만 아코디언 옵션도 있습니다. 이 시설에는 분기별로 테스트되는 두 가지 약정이 적용됩니다. 즉, 조정 EBITDA(조정 레버리지 약정)에 대한 조정 레버리지와 순 금융 비용(이자 보상)에 대한 조정 EBITDA입니다.
재융자 시설에 따라 그룹은 2.75년 1.00월까지 헤드룸을 2024:2.50으로 늘리고, 1.00년 2024월부터 2025년 2.00월까지 1.00:4.00으로 줄인 후, 남은 기간 동안 1.00:XNUMX으로 줄이면서 조정 레버리지 약정을 재설정했습니다. 시설. 이자 보상 약정은 시설 기간 동안 XNUMX:XNUMX보다 낮아서는 안됩니다.
이사들은 그룹이 비즈니스 위험을 관리할 수 있는 위치에 있으며 예측 및 시나리오 검토를 포함한 질문을 한 후 향후 XNUMX개월 동안 합리적으로 가능한 거래 실적 변화를 고려하고 은행 시설을 포함하여 가용 유동성을 고려했다고 믿습니다. , 그룹이 이러한 재무제표 승인일로부터 향후 XNUMX개월 동안 운영을 계속할 수 있는 충분한 자원을 가지고 있다는 합리적인 기대를 가지고 있습니다. 따라서 이사들은 재무제표를 준비할 때 회계의 계속 기업 기준을 계속 채택합니다.
2. 구간 정보
수익 및 부문별 보고
자원을 배분하고 운영부문의 성과를 평가하는 책임을 맡은 최고영업의사결정자는 그룹의 상임이사로 확인되었습니다. 31년 2023월 XNUMX일까지의 회계연도 운영 부문은 그룹 정기 이사회에서 발표된 보고를 기반으로 결정되었습니다. 세그먼트는 다음과 같이 구성됩니다.
보증 서비스
제공되는 주요 서비스는 영국 및 ROI의 고객을 대신하여 가스 및 전기 계약의 검토, 분석 및 협상입니다. 이 시장에 접근하기 위해 우리는 전문 입찰 응답 팀, 직접 현장 판매 팀 및 파트너십 채널을 보유하고 있습니다.
최적화 서비스
이 부서는 고객의 에너지 소비 최적화에 중점을 두고 있습니다. 제공되는 서비스에는 법의학 감사, 에너지 등이 포함됩니다. 효율성 프로젝트 및 물 솔루션.
소프트웨어 서비스
이 부서는 제XNUMX자에게 에너지 관리 소프트웨어를 제공하는 업무로 구성됩니다.
ESG 서비스
이 부서 내에서 그룹은 데이터 수집 및 소비 데이터 검증을 관리하여 다음을 위한 리소스를 제공합니다. SECR(Streamlined Energy and Carbon Reporting) 및 기후 관련 태스크포스와 같은 필수 ESG 공개 창설 재무 공개(TCFD) 보고.
PLC 비용
이는 PLC 운영 비용, 이사회 비용, 상장 비용, 감사, 세금, 법률 및 그룹 보험과 같은 기타 전문 서비스 비용을 포함합니다.
구간 간 요금은 그룹의 이전가격 정책에 따라 이루어집니다. 이 금액은 아래 표시된 정보의 목적을 위해 연결을 통해 제거되었습니다.
2023 |
| 2022 | |||||||||||
보증 | 최적화 | 소프트웨어 | ESG | PLC | 금액 |
| 보증 | 최적화 | 소프트웨어 | ESG | PLC | 금액 | |
| £000 | £000 | £000 | £000 | £000 | £000 |
| £000 | £000 | £000 | £000 | £000 | £000 |
수익 | 36,313 | 53,989 | 2,979 | 5,476 | - | 98,757 |
| 35,972 | 47,710 | 2,514 | 2,580 | - | 88,776 |
매출원가 | (3,456) | (27,005) | (85) | (914) | - | (31,460) |
| (3,231) | (27,427) | (157) | (255) | - | (31,070) |
매출 총 이익 | 32,857 | 26,984 | 2,894 | 4,562 | - | 67,297 |
| 32,741 | 20,283 | 2,357 | 2,325 | - | 57,706 |
관리비 | (20,255) | (12,509) | (1,149) | (3,080) | (24,520) | (61,513) |
| (17,410) | (10,373) | (596) | (2,935) | (20,157) | (51,471) |
EBITDA | 12,602 | 14,475 | 1,745 | 1,482 | (24,520) | 5,784 |
| 15,331 | 9,910 | 1,761 | (610) | (20,157) | 6,235 |
다음과 같이 분석됩니다. |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
조정 EBITDA | 14,956 | 15,169 | 1,757 | 1,493 | (8,163) | 25,212 |
| 16,177 | 9,979 | 1,768 | (572) | (6,352) | 21,000 |
주식기준보상비용 | - | - | - | - | (1,187) | (1,187) |
| - | - | - | - | (1,732) | (1,732) |
예외적인 비용 | (2,354) | (694) | (12) | (11) | (549) | (3,620) |
| (846) | (69) | (7) | (38) | (1,137) | (2,097) |
조건부 대가의 공정 가치 변동 | - | - | - | - | (14,621) | (14,621) |
| - | - | - | - | (10,936) | (10,936) |
| 12,602 | 14,475 | 1,745 | 1,482 | (24,520) | 5,784 |
| 15,331 | 9,910 | 1,761 | (610) | (20,157) | 6,235 |
감가상각비 및 손상차손 |
|
|
|
|
| (1,920) |
| (1,827) | |||||
상각 및 손상 |
|
|
|
|
| (5,567) |
| (5,226) | |||||
재정 지출 |
|
|
|
|
| (4,483) |
| (3,148) | |||||
기타 금융 항목 |
|
|
|
|
| 17 |
|
|
|
|
|
| 9 |
소득세 전 손실 |
|
|
|
|
| (6,169) |
|
|
|
|
|
| (3,957) |
부문별 자산과 부채는 영업부문별로 별도로 검토하지 않습니다.
3. 재정지출
2023 | 2022 | |
| £000 | £000 |
은행 차입금에 대한 이자 | 4,214 | 2,268 |
리스 부채에 대한 이자 | 90 | 83 |
외환차이 | (239) | 508 |
기타 관심 | 80 | 20 |
대출기관 수수료 | 80 | 153 |
부채발행비용 상각 | 258 | 116 |
| 4,483 | 3,148 |
4. 소득세 부과금액/(대변)
소득세 부과/(세액 공제)는 해당 연도의 손실을 기준으로 하며 다음으로 구성됩니다.
2023 | 2022 | |
| £000 | £000 |
현재 세금 |
| |
현재 세금 비용 | 2,056 | 2,379 |
전년도에 대한 조정 | (777) | (1,145) |
| 1,279 | 1,234 |
이연 법인세 |
| |
일시적 차이의 발생과 반전 | (372) | (1,563) |
전년도에 대한 조정 | 86 | - |
| (286) | (1,563) |
종합소득세부과금/(공제) | 993 | (329) |
회계손실에 대한 세금/(대변) 조정: |
| |
과세 전 일반 활동 손실 | (6,169) | (3,957) |
영국 소득세율 23.5%의 세금(2022년: 19%) | (1,450) | (752) |
허용되지 않는 비용 | 4,191 | 2,490 |
환율차이 | (204) | (99) |
공유 옵션 | (191) | (628) |
세금 R&D 공제 | (276) | - |
금년도 사건이 전년도 잔액에 미치는 영향 | (690) | (1,145) |
이연법인세자산의 이동은 인식되지 않습니다. | (229) | (59) |
사업결합에 따른 이연법인세의 변동 | (568) | - |
모든 비유동자산에 대한 감가상각초과세액 | 263 | (320) |
부적격 무형자산 | 147 | 184 |
종합소득세부과금/(공제) | 993 | (329) |
영국 소득세율 23.5%는 3년 19.0월 9일부터 시행된 법인세 기본 세율 인상을 기준으로 25.0개월간 1%, 2023개월간 XNUMX%를 혼합한 세율입니다.
5. 주당순이익
기본주당이익은 당해년도 보통주순이익을 당해년도 가중평균유통보통주식수로 나눈 값입니다.
2023 | 2022 | |
| £000 | £000 |
연결실체의 주주에 귀속되는 손실 | (7,162) | (3,628) |
취득 관련 수수료 | 8 | 523 |
구조 조정 비용 | 3,612 | 1,574 |
예외적인 재정지출 | 482 | - |
조건부 대가의 공정가치 변동 | 14,621 | 10,936 |
취득한 무형자산의 상각 | 2,272 | 2,687 |
외환차이 | (257) | 508 |
무형자산 상각에 대한 이연법인세 | (568) | (673) |
주식기준보상비용 | 1,187 | 1,732 |
그룹 소유주에게 귀속되는 조정이익 | 14,195 | 13,659 |
가중평균 발행보통주식수(000) | 99,422 | * 97,507 |
주식선택권의 희석효과(000) | 6,698 | * 7,100 |
희석가중평균 발행보통주식수(000) | 106,120 | * 104,607 |
주당 기본 손실(펜스) | (7.20) | * (3.72) |
주당 희석 손실(펜스) | (7.20) | * (3.72) |
조정된 기본 주당순이익(펜스) | 14.28 | * 14.01 |
조정 희석 주당 순이익(펜스) | 13.38 | * 13.06 |
*모든 주당 수치와 수치는 10년 1월 3일에 실시된 2023:XNUMX 주식 통합을 반영하여 조정되었습니다.
조정희석주당순이익에 대한 가중평균 발행주식수에는 그룹 고위직원에게 발행된 주식선택권의 희석효과가 포함됩니다.
조정된 주당 수익은 인수, 구조 조정 비용, 무형 자산의 상각(컴퓨터 소프트웨어 및 고객 데이터베이스와 관련하여 내부적으로 생성된 상각 제외), 상각에 대한 이연 법인세와 관련된 수수료의 영향을 제거하기 위해 조정된 주당 수익을 나타냅니다. 당해 연도에 그룹 포괄손익계산서에 비용으로 처리된 무형자산, 예외 항목 및 주식기준보상비용, 조건부 대가의 상각 및 외환차이. 그룹의 기본 거래 실적을 명확하게 이해할 수 있도록 주당 순이익 조정이 공개되었습니다.
계속영업에 대한 세전 조정 이익은 다음과 같이 계산됩니다.
2023 | 2022 | |
| £000 | £000 |
소득세 전 손실 | (6,169) | (3,957) |
주식기준보상비용 | 1,187 | 1,732 |
취득한 무형자산의 상각 | 2,272 | 2,687 |
외환차이 | (257) | 508 |
조건부 대가의 공정 가치 변동 | 14,621 | 10,936 |
재정 지출 | 482 | - |
| ||
예외적인 비용 | 3,620 | 2,097 |
|
|
|
계속영업에 대한 세전조정이익 | 15,756 | 14,003 |
인수 활동, 비반복 항목 및 중요 항목은 IFRS 측정의 기본 재무 성과를 크게 왜곡할 수 있으므로 이사회는 그룹 재무제표의 주요 사용자의 이익을 위해 조정된 측정 지표와 IFRS 측정을 보고하는 것이 적절하다고 간주합니다.
6. 유형자산
비품 및 | 모터 | 컴퓨터 | 차지 | Office | ||
건물에 장치 한 것 | 차량 | 장비 | 개량 | 장비 | 금액 | |
| £000 | £000 | £000 | £000 | £000 | £000 |
비용 | ||||||
1년 2022월 XNUMX일 | 720 | 107 | 3,004 | 806 | - | 4,637 |
수업 간 이동 | (368) | 42 | 92 | 386 | 415 | 567 |
외환 차이 | 5 | - | 4 | - | - | 9 |
추가 | 8 | 32 | 1,094 | - | 3 | 1,137 |
폐기 | (30) | (66) | (60) | - | - | (156) |
31년 2022월 XNUMX일 | 335 | 115 | 4,134 | 1,192 | 418 | 6,194 |
외환 차이 | (2) | (2) | (3) | - | (2) | (9) |
추가 | 153 | - | 697 | 79 | 1 | 930 |
폐기 | (58) | (41) | - | (977) | (323) | (1,399) |
31년 2023월 XNUMX일 | 428 | 72 | 4,828 | 294 | 94 | 5,716 |
감가 상각 | ||||||
1년 2022월 XNUMX일 | 664 | 38 | 1,042 | 441 | - | 2,185 |
수업 간 이동 | (450) | 38 | 281 | 70 | 293 | 232 |
연도 요금 | 37 | 22 | 496 | 123 | 56 | 734 |
외환 차이 | 3 | - | 4 | - | (33) | (26) |
폐기 | (30) | (3) | (60) | (29) | (25) | (147) |
31년 2022월 XNUMX일 | 224 | 95 | 1,763 | 605 | 291 | 2,978 |
연도 요금 | 77 | 6 | 660 | 119 | 72 | 934 |
외환 차이 | (1) | (2) | (2) | - | - | (5) |
폐기 | (26) | (29) | (12) | (611) | (317) | (995) |
31년 2023월 XNUMX일 | 274 | 70 | 2,409 | 113 | 46 | 2,912 |
순 장부가 |
|
|
|
|
|
|
31년 2023월 XNUMX일 | 154 | 2 | 2,419 | 181 | 48 | 2,804 |
31년 2022월 XNUMX일 | 111 | 20 | 2,371 | 587 | 127 | 3,216 |
7. 자산 사용권
| 비품 | 모터 | ||||
| 및 부속품 | 차량 | 비즈니스 재산 | 무형 자산 | 금액 | |
|
| £000 | £000 | £000 | £000 | £000 |
| 비용 | |||||
| 1년 2022월 XNUMX일 | 623 | 353 | 3,689 | - | 4,665 |
| 수업 간 이동 | - | (14) | (277) | - | (291) |
| 외환 차이 | - | 1 | (5) | - | (4) |
| 추가 | - | 86 | 360 | 301 | 747 |
| 폐기 | (368) | (5) | (433) | - | (806) |
| 31년 2022월 XNUMX일 | 255 | 421 | 3,334 | 301 | 4,311 |
외환 차이 | - | - | 18 | - | 18 | |
추가 | 116 | 47 | 1,683 | - | 1,846 | |
폐기 | - | (283) | (2,329) | - | (2,612) | |
| 31년 2023월 XNUMX일 | 371 | 185 | 2,706 | 301 | 3,563 |
| 감가 상각 | |||||
| 1년 2022월 XNUMX일 | 282 | 146 | 1,944 | - | 2,372 |
| 수업 간 이동 | - | 19 | 25 | - | 44 |
| 연도 요금 | 87 | 169 | 742 | 50 | 1,048 |
| 외환 차이 | - | (2) | 14 | - | 12 |
| 폐기 | (211) | (22) | (473) | - | (706) |
| 31년 2022월 XNUMX일 | 158 | 310 | 2,252 | 50 | 2,770 |
| 연도 요금 | 103 | 87 | 696 | 100 | 986 |
| 외환 차이 | - | - | 3 | - | 3 |
| 폐기 | - | (271) | (2,329) | - | (2,600) |
| 31년 2023월 XNUMX일 | 261 | 126 | 622 | 150 | 1,159 |
| 손상 | |||||
| 1년 2023월 XNUMX일 | - | - | 113 | - | 113 |
| 연도 요금 | - | - | - | - | - |
| 31년 2023월 XNUMX일 | - | - | 113 | - | 113 |
| 순 장부가 |
|
|
|
|
|
| 31년 2023월 XNUMX일 | 110 | 59 | 1,971 | 151 | 2,291 |
| 31년 2022월 XNUMX일 | 97 | 111 | 969 | 251 | 1,428 |
8. 무형자산과 영업권
컴퓨터 소프트웨어 - 내부적으로 생성됨 | 컴퓨터 소프트웨어 - 외부 | 상표명 | 고객 계약 | 고객 관계 | 기타 무형 총액 | 친선 | 금액 | |
| £000 | £000 | £000 | £000 | £000 | £000 | £000 | £000 |
비용 | ||||||||
1년 2022월 XNUMX일 | 17,273 | 4,044 | 160 | 21,575 | 7,511 | 50,563 | 76,111 | 126,674 |
추가 | 3,873 | 778 | - | - | - | 4,651 | - | 4,651 |
사업결합을 통한 인수 |
- | - | - | - | - | - | 730 | 730 |
외환 차이 | - | - | - | - | - | - | 119 | 119 |
31년 2022월 XNUMX일 | 21,146 | 4,822 | 160 | 21,575 | 7,511 | 55,214 | 76,960 | 132,174 |
추가 | 3,242 | 2,402 | - | - | - | 5,644 | - | 5,644 |
외환 차이 | - | - | - | (255) | - | (255) | (47) | (302) |
31년 2023월 XNUMX일 | 24,388 | 7,224 | 160 | 21,320 | 7,511 | 60,603 | 76,913 | 137,516 |
상각 | ||||||||
1년 2022월 XNUMX일 | 10,207 | 1,192 | 37 | 16,796 | 4,040 | 32,272 | - | 32,272 |
연도 요금 | 2,461 | 459 | 8 | 1,531 | 767 | 5,226 | - | 5,226 |
외환 차이 | - | - | - | - | - | - | - | - |
31년 2022월 XNUMX일 | 12,668 | 1,651 | 45 | 18,327 | 4,807 | 37,498 | - | 37,498 |
연도 요금 | 2,562 | 814 | 8 | 1,429 | 754 | 5,567 | - | 5,567 |
외환 차이 | - | - | - | (254) | - | (254) | - | (254) |
31년 2023월 XNUMX일 | 15,230 | 2,465 | 53 | 19,502 | 5,561 | 42,811 | - | 42,811 |
순 장부가 | ||||||||
31년 2023월 XNUMX일 | 9,158 | 4,759 | 107 | 1,818 | 1,950 | 17,792 | 76,913 | 94,705 |
31년 2022월 XNUMX일 | 8,478 | 3,171 | 115 | 3,248 | 2,704 | 17,716 | 76,960 | 94,676 |
9. 매출채권 및 기타수취채권
그룹 | |||
2023 | 2022 | ||
| £000 | £000 |
|
매출 채권 | 17,550 | 12,298 | |
기타 채권 | 861 | 1,078 | |
이연 조건부 대가 | 615 | 1,077 | |
선불 | 7,596 | 5,524 | |
미지급 소득 | 19,912 | 18,620 |
|
| 46,534 | 38,597 |
|
이연 조건부 대가는 처분 시 SME 부서의 발생 소득 잔액의 징수 및 유출과 관련됩니다.
발생 소득에는 £4,082,000(2022년: £2,697,000)가 포함되며, 이는 XNUMX년 이상 후에 회수 가능합니다.
그룹은 담보로 담보를 보유하고 있지 않습니다(2022년: 없음). 그룹 채무일수는 54일(31년 2022월 42일: XNUMX일)이다.
10. 매출채권 및 기타채무
그룹 | |||
2023 | 2022 | ||
| £000 | £000 |
|
Current |
| ||
매입 채무 | 6,261 | 5,952 | |
사회 보장 및 기타 세금 | 6,393 | 5,117 | |
발생 | 4,595 | 3,141 | |
이연 소득 | 2,095 | 1,861 | |
기타 채무 | 602 | 1,008 |
|
| 19,946 | 17,079 |
|
[1] 출처: 회사 정보, Cornwall Insights, 2021년 재정 위험 보고서
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