12년 31월 2023일에 종료된 XNUMX개월 동안의 감사 결과
이 발표에는 수정된 유럽 연합(철회)법 7에 따른 영국 법률의 일부인 영국 버전 규정(EU) 번호 596/2014의 2018조 목적을 위한 내부 정보가 포함되어 있습니다. 규제 정보 서비스를 통해 이 발표가 게시되면 이 내부 정보는 이제 공개 영역에 있는 것으로 간주됩니다.
스펙트라 시스템즈 코퍼레이션
31년 2023월 XNUMX일로 종료되는 XNUMX개월 동안의 감사 결과
기계 판독이 가능한 고속 지폐 인증, 브랜드 보호 기술 및 게임 보안 소프트웨어 분야의 선두업체인 Spectra Systems Corporation(이하 "회사")이 31년 2023월 XNUMX일 마감된 XNUMX개월 동안의 결과를 발표하게 된 것을 기쁘게 생각합니다.
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재무 하이라이트:
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· 수익 $20,288(2022년: $19,627) 3.4% 증가
· 조정 EBITDA1 $3.9k로 8,394% 증가(2022년: $8,077k)
· 조정된 PBTA1 6.0% 증가한 $8,231 (2022: $7,765)
· 조정 된 주당 수익2 4.1% 하락한 미화 13.9센트(2022년: 미화 14.5센트)
· $7,524의 운영으로 창출된 현금(2022년: $8,040)
· 이사회는 주당 미화 0.116달러의 연간 배당금을 선언합니다(2023년: 미국
$0.115) 2024년 XNUMX월 지급 예정
· 현금3 $13,253(2022년: $17,496) 및 부채4 $5,583(2022년 $0)
31 12월
· 현금 5.5만 파운드, 주식 3만 파운드에 Cartor Security Printers 인수
2개월 만에 마일스톤 달성 시 추가 주식 £18M으로 마감 시
1 주식보상비용 차감 전, 비지배지분 제외
2 상각비 및 주식보상비용 차감 전, 비지배지분 제외
3 제한된 현금 및 투자액 $513,000(2022년: $1,099) 제외
4 21년 2023월 XNUMX일에 인수된 Cartor Holding Limited 부채
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운영 하이라이트 :
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· 2023년 XNUMX월 Edward Spies를 최고재무책임자(CFO)로 임명합니다.
· 21년 2023월 100일 회사는 의 주식 XNUMX%를 인수했습니다.
Cartor Holding Limited("Cartor")는 최대 £10.5의 현금 및 주식 거래로 거래됩니다.
총 고려하면 백만. 남은 10일간 카터의 작전
회계연도가 재무제표에 포함되었습니다.
· 센서 개발 프로젝트 완성 및 제품화 진행 중
협상 중인 계약
· 회사 역사상 중앙은행으로부터 은밀한 자료에 대한 최대 규모의 주문
2023년 XNUMX월 수령
· 중동 중앙은행과 지속적인 폴리머 기판 제품 개선
공급자 자격을 갖추기 위해
· 2024년 XNUMX월 첫 판매로 K-cup 신규 고객 트라이얼 성공
결과에 대해 CEO인 Nabil Lawandy는 다음과 같이 말했습니다.
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"회사는 2023년에 매출, 세전 조정 이익, 상각비 및 조정 EBITDA를 모두 전년도보다 앞당겨 더욱 발전시켰습니다. 올해 EPS는 주로 Cartor Security Printers에 대한 추가 주식 발행으로 인해 약간 낮아졌습니다. 순 영업 손실 세금 공제 만료로 인해 회사가 부담하는 과세 증가와 인수 비용의 일부입니다. Cartor Security Printers("CSP") 인수 이후에도 현금 창출은 센서에 의해 주도되었습니다. 개발 마일스톤 및 선불, 중앙 은행에 대한 비밀 자료의 기록적인 판매 및 강력한 광학 재료 판매.
CSP 인수는 혁신적이며 보안 인쇄를 회사의 핵심 기능으로 가져왔습니다. CSP는 기존 판매 파이프라인을 통해 많은 광학 재료 기회를 제공하고 Spectra에 두 개의 최대 지폐 폴리머 기판 공급업체와 동등한 수준의 안전한 공급을 제공합니다. CSP의 과잉 생산 능력은 폴리머 기판 제조에 매우 중요하며 이번 인수로 Spectra 마진과 공급망 안정성이 향상될 것입니다.
제조 계약 이행으로 시작될 것으로 예상되는 센서 수익과 광학 소재 및 다운스트림 폴리머 기판 판매 기회 증가가 결합되어 기록적인 수익, 현금 창출 및 지속적인 장기 성장을 가져올 것으로 예상됩니다.
따라서 이사회는 회사가 2024년에 기록적인 수익을 달성할 궤도에 있다고 믿습니다."
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스펙트라 시스템즈 코퍼레이션 Nabil Lawandy 박사, 최고 경영자 ? | 전화 : + 1 (0) 401 274 4700 ? |
WH Ireland Limited(지명 고문 및 공동 Broker) Chris Fielding/James Bavister/Andrew de Andrade(기업 재무) 프레이저 마샬(기업 중개)
Allenby Capital Limited?(합동 Broker) Nick Naylor/James Reeve(기업 금융) Amrit Nahal/Guy McDougall(영업 및 기업 중개)? | 전화 : + 44 (0) 20 7220 1650
? ? 전화 : + 44 (0) 20 3328 5665 ? |
회사를 대신하여 이 발표의 발표를 담당하는 사람은 회사의 CEO인 Dr. Nabil Lawandy입니다.
최고경영자(CEO)의 발언
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개요
우리는 주로 사전 생산 개발 계약과 생산 요구 사항을 충족하기 위한 재료에 대한 강한 수요에 힘입어 올해 매출이 2022% 증가한 $3.4(20,288년: $2022)로 19,627년 수익 결과를 능가했다고 보고하게 되어 기쁘게 생각합니다. 우리의 오랜 중앙은행 고객입니다.
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매출 증가로 인해 해당 연도 조정 EBITDA(주식 보상 비용 전)는 전년도 3.9달러에 비해 8,394% 증가한 8,077달러를 기록했습니다. ?
$7,524(2022년: $8,040)의 운영으로 현금을 창출했으며, 기말 현금은 $13,253(2022: $17,496)였으며, 인수 확정 후 현금 대가로 제한된 현금 및 투자(513,000년: $2022) $500를 제외했습니다. 7만 달러. 이는 또한 회사의 배당금 주당 $5,182 형태로 0.115월 동안 주주들에게 지급된 $XNUMX에 뒤따르는 것입니다.?
운영 검토
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물리적 및 소프트웨어 인증 사업
물리적 및 소프트웨어 인증 시스템 사업은 $18,411(2022년: $18,164)의 수익과 $8,266(2022년: $8,005)의 조정 EBITDA를 창출했습니다. 인증 시스템 수익은 공급망 완화를 위한 22% 가격 인상, 광학 재료의 판매 호조, 2024년 최종 단계에 진입하는 센서 개발을 위한 지속적인 자금 조달 등 비밀 재료의 대규모 판매에 힘입어 이루어졌습니다.
당사의 광학 소재 사업은 2023년 2024월부터 소재 구매를 시작한 2023년 신규 K-cup 고객을 확보했습니다. 또한 XNUMX년에는 인도네시아의 주요 지폐 공급업체와 새로운 관계를 구축하여 여러 광학 소재를 테스트하는 결과를 얻었습니다. , 특히 보안 스레드에 사용되는 것들입니다.
회사 비즈니스의 소프트웨어 보안 측면에서 Secure Transactions Group은 $132(2022년: $72)의 매출과 $1,670(2022년: $1,463)의 조정 EBITDA를 창출했습니다. 2023년 결과는 우리가 새로운 소프트웨어 플랫폼을 계속 개발함에 따라 기대에 부합합니다.
보안인쇄사업(CSP)
CSP는 146년 10월 31일까지 2023일 동안 30달러의 수익을 창출했습니다. 2022년 102월 3,022,088일에 종료된 연도에 영국 GAAP(FRS1,010,026)에 따라 작성된 감사 재무제표를 기반으로 CSP는 £16,022,532의 EBITDA와 과세 전 이익을 창출했습니다. 매출액 £4,441,120에 £30입니다. 당시 순자산은 £2023였습니다. 감사되지 않은 관리 계정을 기준으로 2,525,100년 435,600월 16,188,200일에 종료된 회계연도에 Cartor는 £2023의 매출액에 £XNUMX의 EBITDA와 £XNUMX의 세전 이익을 창출했습니다. XNUMX년 말에는 HM King Charles가 인수 과정에서 진행 중인 새로운 Royal Mail 우표 생산으로 매우 활발했습니다. 인수 전 이 수익의 대부분은 우표와 관련이 있습니다. CSP는 재사용 및 위조를 방지하기 위해 일련화된 정보를 전달하는 하이브리드 우표와 같이 수익성이 더 높은 새로운 우표 부문을 성장시키는 데 중점을 두었습니다.
인수 이후 회계부터 전략 기획, 특히 진행 중인 폴리머 적격성 평가 프로세스까지 모든 면에서 원활하고 성공적인 통합이 이루어졌습니다. 폴리머 기판 프로그램의 주요 CSP 직원은 로드 아일랜드의 Spectra 재료 팀과 매일 통화합니다. CSP의 인수 후 계획에 따라 핵심 보안 인쇄 사업의 초점은 Spectra용 폴리머 기판 생산 외에도 하이브리드 연속 우표, 세금 및 수입 인지, 우표 시장 점유율 확보에 중점을 둘 것입니다.
CSP는 고분자 기판 시장에서 Spectra의 성장을 촉진할 뿐만 아니라 Spectra가 우표, 세금 및 수입 인지, 브랜드 인증 라벨 및 ID 문서를 포함한 CSP 제품에 고급 보안 기술을 도입할 수 있도록 해줄 것입니다. CSP는 현재 다양한 공개 기능을 활용하는 이러한 제품에서 국제적인 입지를 구축했으며 Spectra의 기술을 통합하는 데 필요한 프로세스를 개발할 뿐만 아니라 고객과 협력하여 Spectra 제품을 상향 판매할 수 있을 것으로 기대됩니다.
현재 국제 폴리머 기판 시장에는 캐나다의 CCL Industries와 영국의 De La Rue International의 두 공급업체만 있습니다. Spectra의 연구 및 중앙은행과의 대화는 은행이 맞춤형 폴리머 기판을 인쇄할 준비가 된 또 다른 공급업체를 갖고 싶어한다는 것을 분명히 보여주었습니다. Spectra는 2년 넘게 CSP와 협력하여 중앙 은행에서 요구하는 전도성 레이어, 불투명 레이어 및 맞춤형 창 디자인을 포함하는 폴리머 기판을 인쇄할 수 있는 고품질의 기존 및 기계 판독 가능을 달성했습니다. Spectra는 FusionTM의 생산 공급망을 더욱 통합하여 시장에서의 경쟁적 위치를 강화했습니다. CSP 작업은 또한 Toray Plastics America에서 제조한 폴리프로필렌 내에 내장된 Spectra 은폐 타간트를 사용하여 생산된 기계 판독 가능 폴리머에서 고품질 폴리머 지폐 기판을 생산하기 위한 기술을 개발하고 매개변수를 확립했습니다.
2023년에 중동 중앙은행과의 테스트 프로그램은 희망적인 공급업체에서 강력한 협력 고객 관계로 발전했습니다. 2023년에도 계속되는 2024년의 여러 번의 시도를 통해 우리는 폴리머 지폐와 관련된 다른 문제로 중앙은행을 지원하는 데 참여하게 되었으며, 자격 획득을 위해 남은 격차를 빠르게 해소했습니다.
중앙은행과의 자격 및 입찰 초청에 대한 꾸준한 수렴 외에도 우리는 대형 폴리머 지폐 프린터, 기념 지폐 프린터 및 다른 중동 중앙은행과 함께 2024년에 많은 지속적인 이니셔티브를 진행하고 있습니다.
전략
수익과 이익을 늘리기 위한 회사의 전략은 기존 고객에게 더 많은 제품을 판매하는 것뿐만 아니라 당사 제품 제공 전체에 대한 새로운 판매 채널을 여는 데 지속적으로 초점을 맞추고 있습니다. 우리는 기존 중앙 은행 고객을 상향 판매하고 전략의 일환으로 공급망 및 전염병 관련 문제를 상업적으로 활용하는 데 매우 큰 성공을 거두었습니다. 이러한 성공의 예로는 이국적인 위조품에 대한 센서 기능 확장, 현재와 미래의 공급망 문제를 처리하기 위한 고객과의 프로그램 구현 등이 있습니다. CSP 보안 인쇄 사업 인수는 Spectra 자료를 계약 갱신 및 신규 사업 제안에 삽입함으로써 판매 채널의 성장을 촉진할 것입니다. 이러한 기회는 이미 구체화되었으며 2024년에는 해결될 것으로 예상됩니다.
CSP는 기존 고객과 거의 동일한 접근 방식을 따르며 기존 고객을 현재 영국에서 사용되는 보다 정교한 하이브리드 스탬프로 전환하는 데 중점을 둘 것입니다. 영국 내 기존 우표와 하이브리드 우표의 독점 공급업체인 CSP는 이러한 더 높은 수준의 인증 및 사기 방지 기술 채택을 활용할 수 있는 좋은 위치에 있습니다. CSP는 또한 더 많은 국영 인쇄소가 우표 인쇄를 아웃소싱하기로 결정함에 따라 우표 사업의 성장을 공격적으로 추구하고 있습니다.
광학 소재 및 브랜드 인증 제품과 관련하여 우리는 중앙 은행과 공개 보안 공급업체 모두에게 공개 및 기계 판독 가능 보안을 통합하기 위해 이러한 기능을 업그레이드하는 개념을 계속 제안하고 있습니다. 당사의 최근 스마트폰 판독 가능 보안 스레드 개발은 최신 홀로그램을 포함하여 여권 및 보안 문서에 대한 기술의 기회를 확대할 것입니다. 이 접근 방식의 이면에 있는 전략은 기존 고객을 상향 판매하기 위해 당사의 기술과 재료의 혜택을 누릴 수 있는 현재 계약 보유자와의 파트너십을 기반으로 합니다. Spectra는 매우 높은 가치의 문서와 귀중한 예술 작품에 잠재적으로 사용할 수 있는 은밀한 기능을 갖춘 이형 레이어와 핫 스탬프 홀로그램을 모두 개발했으며 이 기술을 제공할 파트너를 찾고 있습니다. 이 새로운 최첨단 보안 홀로그램은 올 4월 리스본에서 열리는 디지털 및 문서 보안 컨퍼런스에서 선보일 예정입니다.
마지막으로, 강력한 현금 창출과 곧 예상되는 센서 프로그램의 횡재를 통해 우리는 제조 요구 사항을 비용 효과적으로 해결하고, 고가치 인증 분야에서 시너지 전문 지식을 제공하고, 상향 판매를 구현할 수 있는 문을 열어줄 수 있는 합리적으로 가능한 인수 합병을 계속 탐색하고 있습니다. 전략을 수립하고 고객 기반을 확장하거나 공급망을 강화합니다. 우리는 2023년부터 2024년 현재까지 여러 목표를 평가했으며 특히 폴리머 기판 이니셔티브에 대한 전문 지식과 사용 가능한 기계 시간 등 다양한 수준에서 매우 적합한 CSP 인수를 제외한 모든 목표를 통과했습니다. 인수는 적시에 이루어졌으며 위험을 회피하는 중앙 은행의 유리한 지점에서 인식된 공급망 위험을 제거했습니다.
CSP 취득
CSP 인수로 인해 연결 대차대조표에서 다음 항목이 증가했습니다.
· 재고 - $3,371
· 부동산, 식물 및 장비 - $9,353
· 운영리스 - $4,257
· 영업권 - $3,557
· 무형 자산 - $3,145
· 운용리스 부채 - $4,282
· 제5,583자 대출 - $XNUMX
전망
회사는 계속해서 수많은 새로운 단기 및 장기 전망을 갖고 있습니다. 단기적인 기회는 2024~2026년에 예상되고, 장기적인 기회는 2027~2030년에 예상됩니다.
단기적인 기회는 다음과 같습니다:
· 결제를 통한 센서 제조 및 서비스 계약 이행
· 중앙은행으로 첫 번째 센서 배송 및 추가 결제
· 인도네시아 파트너사와 보안실 광학소재 판매
· 중동 중앙은행에 Fusion Polymer 기판 판매
· 인도 여권 현재 형식
· 스위스 포스트 우표 계약
· 가나의 임시 번호판
· 예멘 세금 인지
장기적인 기회는 다음과 같습니다.
· 중앙은행에 센서 납품
·
· 현 중앙은행이나 신규 중앙은행에 의한 은밀한 인증자료의 추가 증가
고객
· 영국 및 기타 국가 여권에 대한 비밀 자료
· 주요 업체의 새로운 공공 보안 기능으로 폴리머 기질 활용 증가
폴리머 지폐 프린터
· 주요 용도로 개발된 2단계 연속 잉크젯 재료로 추적하는 모잠비크 증류주
세금 및 수입인지 플레이어
· 예술품을 포함한 매우 높은 가치의 제품을 위한 다중 요소 홀로그램
· 새로운 인도 여권 형식
· 에티오피아 세금 인지
Spectra Systems Rhode Island와 CSP가 독립적으로 협력하여 직접 생성한 이러한 전망의 조합을 통해 회사는 향후 몇 년간 수익 및 수익 성장을 가속화할 수 있는 위치에 놓였습니다. 우리는 인증 업계의 기술 리더로 남고 신규 고객과 기존 고객 모두에게 서비스를 제공하는 혁신을 통해 주주 성장을 제공하기 위해 확장된 보안 인쇄 기능과 전문 지식을 통해 최첨단 기술을 지속적으로 개발하고 있습니다.
피제수
회사가 0.116년 동안 지속 가능한 이익을 기록하고 사상 최고 수준에 도달했으며 CSP 인수 후 기존 현금 보유액으로 성장 계획을 실행할 수 있는 충분한 자원을 보유하고 있기 때문에 이사회는 다시 배당금을 증가하게 된 것을 기쁘게 생각합니다. 우리의 배당 정책은 그룹의 수익성, 근본적인 성장, 충분한 현금 보유량 유지를 고려합니다. 따라서 이사회는 23년 2024월 5일 현재 등록된 주주들에게 2024년 XNUMX월 XNUMX일경에 주당 미화 XNUMX달러의 연간 배당금을 지급할 계획입니다.
나빌 엠. 로완디
최고 경영자(CEO)
2023 년 3 월 21 일
연결 손익계산서
31월 XNUMX일로 종료되는 연도:
2023 | 2022 | ||||
감사 | 감사 | ||||
USD '000 | USD '000 | ||||
수익 | |||||
프로덕트 | 13,401 달러 | 11,208 달러 | |||
예배 | 6,453 | 6,681 | |||
라이선스 및 로열티 | 434 | 1,738 | |||
총 수익 | 20,288 | 19,627 | |||
매출원가 | 6,664 | 7,351 | |||
매출 총 이익 | 13,624 | 12,276 | |||
운영 비용 | |||||
연구 개발 | 1,450 | 1,507 | |||
일반 및 행정 | 4,198 | 3,023 | |||
영업 및 마케팅 | 824 | 753 | |||
총 운영 비용 | 6,472 | 5,283 | |||
영업 이익 | 7,152 | 6,993 | |||
이자 소득 | 376 | 17 | |||
외화수익(손실) | (73) | (8) | |||
세전 이익 | 7,455 | 7,002 | |||
소득세 비용 | 1,430 | 901 | |||
당기 순이익 | 6,025 | 6,101 | |||
비지배지분으로 인한 순손실 | (23) | (46) | |||
Spectra Systems Corporation에 귀속되는 순이익 |
6,048 달러 |
6,147 달러 | |||
주당 순이익 | |||||
Basic | 0.13 달러 | 0.14 달러 | |||
희석 | 0.12 달러 | 0.13 달러 |
그룹의 모든 작업은 계속됩니다
연결포괄손익계산서
31월 XNUMX일로 종료되는 연도:
2023 | 2022 | ||||
감사 | 감사 | ||||
USD '000 | USD '000 | ||||
당기 순이익 | 6,025 달러 | 6,101 달러 | |||
기타 포괄 손익 (손실) | |||||
미실현 환율 손실 | (110) | (45) | |||
당기순이익의 실현(이익)손실에 대한 계정재분류 |
73 |
8 | |||
기타포괄손실총계 | (37) | (37) | |||
포괄적 인 수입 | 5,988 | 6,064 | |||
비 지배 지분으로 인한 순손실 | (23) | (46) | |||
Spectra Systems Corporation에 귀속되는 종합 소득 |
6,011 달러 |
6,110 달러 | |||
연결 대차 대조표
31월 XNUMX일 현재:
2023 | 2022 | ||||
감사 | 감사 | ||||
USD '000 | USD '000 | ||||
유동 자산 | |||||
현금 및 현금성 자산 | 13,253 달러 | 17,496 달러 | |||
매출채권(충당금 차감) | 3,777 | 3,677 | |||
미청구 및 기타 채권 | 1,394 | 1,133 | |||
목록 | 6,507 | 1,599 | |||
선급 비용 | 1,207 | 760 | |||
총 유동 자산 | 26,138 | 24,665 | |||
비유동 자산 | |||||
재산, 식물 및 장비, 순 | 11,098 | 2,102 | |||
운용리스사용자산, 순 | 6,308 | 1,217 | |||
무형 자산, 순 | 13,514 | 7,055 | |||
투자 | 95 | - | |||
현금 제한 | 513 | 500 | |||
이연 법인세 자산, 순 | 1,844 | 1,881 | |||
기타 자산 | 586 | 597 | |||
비유동 자산 | 33,958 | 13,352 | |||
총자산 | 60,096 달러 | 38,017 달러 | |||
유동 부채 | |||||
미지급금 | 2,753 달러 | 929 달러 | |||
발생 비용 및 기타 부채 | 813 | 504 | |||
신용 한도 | 561 | ||||
운용리스부채, 단기 | 1,107 | 298 | |||
지불 할 세금 | 514 | 684 | |||
이연 수익 | 6,058 | 4,626 | |||
총 유동 부채 | 11,806 | 7,041 | |||
비유동 부채 |
| ||||
운용리스부채, 장기 | 5,275 | 975 | |||
제XNUMX자 대출 | 5,583 | - | |||
우발적 고려 | 3,819 | - | |||
이연 수익 | 1,500 | 1,679 | |||
비유동 부채 | 16,177 | 2,654 | |||
총 부채 | 27,983 | 9,695 | |||
주주 자본 | |||||
보통주 | 460 | 450 | |||
추가납입자본금 - 보통주 | 56,152 | 53,178 | |||
기타 포괄 손익 누계액 | (211) | (174) | |||
누적 적자 | (24,861) | (25,727) | |||
총 Spectra Systems 주주 자본 | 31,540 | 27,727 | |||
비 지배 지분 | 573 | 595 | |||
총부채 및 자기자본 | 60,096 달러 | 38,017 달러 |
현금 흐름표
31월 XNUMX일로 종료되는 연도:
2023 | 2022 | ||||
감사 | 감사 | ||||
USD '000 | USD '000 | ||||
영업 활동으로 인한 현금 흐름 | |||||
당기 순이익 | 6,025 달러 | 6,101 달러 | |||
운영 활동에서 제공하는 순이익을 순 현금으로 조정하기위한 조정 : | |||||
감가 상각 및 할부 상환 | 1,055 | 917 | |||
주식보상비용 | 180 | 142 | |||
임대 상각비 | 195 | 287 | |||
이연 세금 | (886) | (801) | |||
의심스러운 계정에 대한 수당 | - | (4) | |||
초과 및 노후 재고에 대한 규정 | - | 694 | |||
운영 자산 및 부채의 변경 | |||||
미수금 | 2,092 | (1,428) | |||
미청구 및 기타 채권 | 245 | (503) | |||
목록 | (1,470) | (349) | |||
선급 비용 | (437) | (463) | |||
기타 자산 | (13) | (500) | |||
미지급금 | (345) | 441 | |||
운용리스 | (177) | (285) | |||
발생 비용 및 기타 부채 | (190) | 417 | |||
이연 수익 | 1,250 | 3,374 | |||
영업 활동으로 제공되는 순 현금 | 7,524 | 8,040 | |||
투자 활동으로 인한 현금 흐름 | |||||
제한된 현금 및 투자 | - | - | |||
특허 및 상표 비용 지불 | (332) | (476) | |||
장비 판매 수익금 | 9 | - | |||
Cartor Holdings Limited 인수, 순 인수 현금 | (6,201) | - | |||
재산, 식물 및 장비 구매 | (151) | (988) | |||
투자 활동에 사용 된 순 현금 | (6,675) | (1,464) | |||
금융 활동으로 인한 현금 흐름 | |||||
배당금 지급 | (5,182) | (5,004) | |||
주식 환매 | - | (807) | |||
금융지불 | (31) | (807) | |||
신용 한도 | 113 | ||||
주식 옵션 행사로 진행 | - | 6 | |||
금융 활동에 사용 된 순 현금 | (5,100) | (5,805) | |||
현금 및 현금성자산에 대한 환율의 영향 |
8 |
(50) | |||
현금 및 현금 등가물의 순 감소 | (4,243) | 721 | |||
현금 및 현금 등가물, 연초 | 17,496 | 16,775 | |||
현금 및 현금성 자산, 연말 | 13,253 달러 | 17,496 달러 |
비현금 투자 활동
조건부대가 3,819 -
CPS 투자에 사용된 자본 2,805 -
재무 정보에 대한 참고 사항
1. 준비의 기초
이 보고서는 26년 2024월 XNUMX일 이사들의 승인을 받았습니다.
이 재무 정보는 미국에서 일반적으로 승인된 회계 원칙의 인식 및 측정 원칙을 사용하여 작성되었습니다. 연결실체는 IAS 34 중간재무보고를 적용하기로 선택하지 않았습니다.
중간 결과를 준비하는 데 사용된 주요 회계 정책은 회사가 31년 2023월 31일로 끝나는 연도의 재무제표에 적용될 것으로 예상되는 것이며 2022년 XNUMX월 XNUMX일로 끝나는 연도의 회사 연차 보고서에 공개된 것과 변경되지 않습니다.
2. 주당순이익
기본주당순이익은 당기순이익을 가중평균 발행 보통주수로 나누어 계산합니다. 희석주당이익은 자기주식법상 보통주등가물이 보통주로 전환된 경우에는 기초 또는 부여일 이후인 경우에는 부여일 현재의 희석효과를 고려하여 산정합니다. 31년 2023월 2022일과 132,000년 186,773월 XNUMX일로 종료되는 회계연도의 보통주당 희석이익 계산에서 제외된 주식은 스톡옵션과 관련된 각각 XNUMX주와 XNUMX주입니다. 다음 표는 기본 및 희석 보통주당 이익의 계산을 보여줍니다.
연간 | 연간 | |||
31년 2023월 XNUMX일까지 | 31년 2022월 XNUMX일까지 | |||
분자: | ||||
당기 순이익 | 6,047,921 달러 | 6,147,374 달러 | ||
분모: | ||||
가중 평균 보통주 | 45,074,264 | 45,189,208 | ||
희석 증권의 효과 : | ||||
주식 옵션 | 3,687,690 | 2,132,610 | ||
희석 된 가중 평균 보통주 | 48,761,954 | 47,321,818 | ||
보통 주당 수익 : | ||||
기본 : | 0.13 달러 | 0.14 달러 | ||
희석 : | 0.12 달러 | 0.13 달러 |
3. 이 성명서의 사본은 다음 회사 웹사이트에서 대중에게 공개됩니다. http://www.spsy.com.
4. 재무정보의 성격
위에 명시된 예비 발표는 차기 연례 보고서 및 계정에서 발췌한 것이며 Spectra Systems Corporation의 법정 계정을 나타내지 않습니다. 31년 2023월 XNUMX일로 종료되는 기간에 대한 Spectra Systems Corporation의 법정 계정은 회사의 연례 총회 전에 회사 등록관에게 전달됩니다.
연례 보고서 및 계정은 2024년 XNUMX월까지 Spectra Systems Corporation의 주주에게 배포될 것으로 예상됩니다.
부록 - 비 GAAP 조치의 조정
회사는 독자들에게 비즈니스의 기본 성과에 대한 향상된 통찰력을 제공하기 위해 비법정 형식으로 특정 추가 정보를 게시합니다. GAAP 측정에 대한 조정은 다음 표에 나와 있습니다.
2023 | 2022 | |||
USD '000 | USD '000 |
이자, 세금,
감가상각비(EBITDA):
영업 이익
| 7,152 달러 | 6,993 달러 | ||
감가 상각 | 466 | 321 | ||
할부 상환 | 584 | 594 | ||
주식보상 | 180 | 142 | ||
영업손실 - 비지배지분 | 23 | 46 | ||
주식보상 - 비지배지분 | (11) | (19) | ||
조정 EBITDA | 8,394 달러 | 8,077 달러 |
세전 조정 이익 및
상각 (PBTA):
세전 이익 | 7,455 달러 | 7,002 달러 | ||
할부 상환 | 584 | 594 | ||
주식보상 | 180 | 142 | ||
영업손실 - 비지배지분 | 23 | 46 | ||
주식보상 - 비지배지분 | (11) | (19) | ||
조정된 PBTA | $ 8,231 | 7,765 달러 |
주당 조정 수입 :
조정된 PBTA | $ 8,231 | 7,765 달러 | ||
소득세 비용 | (1,430) | (901) | ||
조정 된 수입 | $ 6,801 | 6,864 달러 | ||
희석 된 가중 평균 보통주 | 48,761,954 | 47,321,818 | ||
조정 된 주당 수익 | 0.139 달러 | 0.145 달러 |
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