2023년 연간 미감사 결과
보도 자료 대신 발급 플로우테크 유체동력 PLC
즉시 릴리스 화요일, 26 월 2024
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이 발표에 포함된 정보는 시장 남용(개정)(EU 출구)에 따라 영국 국내법의 일부를 구성하므로 시장 남용 규정(EU) No. 596/2014 4에 규정된 내부 정보를 구성하는 것으로 회사에서 간주합니다. 규정(SI 2019/310)("MAR")에 따라 공개되며 MAR 17조에 따른 회사의 의무에 따라 공개됩니다. Regulatory Information Service를 통해 이 발표가 게시되면 이 내부 정보는 이제 공개 영역에 있는 것으로 간주됩니다.
플로우테크 유체동력 PLC
("Flowtech" 또는 "회사")
2023년 미감사 연간 결과
AIM 나열됨 Flowtech Fluidpower PLC (LSE: 기호 FLO)는 오늘 31년 2023월 2023일에 종료된 회계연도에 대한 미감사 예비 결과를 발표하고 XNUMX년 연례 보고서 및 적절한 시기에 발표될 재무제표에서 발췌한 내용을 발표합니다.
재무 하이라이트 | FY2023 감사하지 않은 | FY2022 감사 |
· 수익 | £ 112.1m | £ 114.8m |
· 총 이익 비율 | 36.8% | 35.7% |
· 기본 EBITDA* | £ 9.4m | £ 11.6m |
· 기초영업이익* | £ 6.0m | £ 8.6m |
· 운영 손실 (별도공시항목 이후) | 10.4만 파운드 | 4.4만 파운드 |
· 영업 활동에서 발생한 순 현금 | £ 8.2m | £ 5.0m |
· 순 부채** | £ 14.7m | £ 16.0m |
· 최종 배당금 | 2.1p | 2.0p |
2023 년 운영 하이라이트 |
· 그룹의 마진 잠재력을 최대한 활용하기 위한 플랫폼을 구축하기 위한 단순화된 운영 모델 |
· 새로운 리더십 팀 구성, H7.5 인원 2% 감소로 간접비 엄격하게 관리 |
· 상업적 우수성에 중점을 두어 총 마진 111bp 개선 |
· £1.8m 개선을 제공하는 운전 자본 관리에 대한 지속적인 집중 |
· 제품 유통 재고 가용성이 9% 포인트 향상되었으며, 현재 빠르게 움직이는 제품은 97%입니다. |
· 영업 및 마케팅 재편, 신규 카탈로그 준비 및 디지털 성장전략 재설정 |
· 고객 경험 개선, 불만사항 50% 이상 감소, 고객 만족도 73.1(더 높은 목표) |
· 주문 처리 센터 효율성 향상, 운영자 용량 22% 증가, 인원수 35% 감소 |
Roger McDowell 비상임 의장은 다음과 같이 말했습니다:
"We have addressed what we believe to be the root causes of underperformance in our GB Product Distribution business and are confident that 2024 will see the beginnings of a return to historic EBITDA margins in this side of our business. We are pleased with the progress that has been made in other areas of our business, most notably in Ireland where we have achieved significant growth."
"As we look ahead to 2024 and beyond, despite the continued challenging external market, I am enthusiastic and optimistic. We have a new and energised Leadership Team, with a Performance Improvement Plan now beginning to deliver measurable results and clarity of our strategy which serves to unlock the full potential of the Group across six defined EBITDA growth engines."
"We are well positioned to capitalise on the opportunities available to us. We have much work to do, but we have a strong team in place and an unwavering determination to provide a solid foundation for sustained growth and value creation in the years to come."
CEO인 Mike England는 사업 발전에 대해 다음과 같이 덧붙였습니다.
"성능과 규모를 회복하는 데 필요한 많은 기반이 마련되었으며 2024년이 Flowtech의 중요한 전환점이 될 것이라고 확신합니다."
“우리의 전망은 긍정적이고 낙관적입니다. 어려운 시장에도 불구하고 성과 개선 계획 이니셔티브에 지속적으로 초점을 맞춰 총 마진과 효율성이 지속적으로 향상되고, 서비스 수준이 향상되어 제품 유통 채널이 긍정적으로 회복되고, 새 카탈로그 출시 및 웹사이트 경험이 향상되었습니다. 우리는 많은 자조 기회에 초점을 맞추고 있으며 2년 24분기에 'One Flowtech'로 브랜드를 변경함으로써 결합된 제품과 솔루션 제안을 고객에게 교차 판매 및 상향 판매하는 등 추가 시너지 효과를 발휘합니다."
추가 문의: |
플로우테크 유체동력 PLC 전화 : + 44 (0) 1695 52759 마이크 잉글랜드, CEO Russell Cash, 최고재무책임자 겸 회사 총무 이메일 : [이메일 보호] |
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리베룸 (지명된 고문 및 단독 Broker) 전화 : + 44 (0) 20 3100 2000 리차드 린들리 / 벤 크라이어 / 윌 킹 |
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TooleyStreet 커뮤니케이션 (IR 및 미디어 관계) 피오나 툴리; 전화 : + 44 (0) 7785 703523 또는 이메일: [이메일 보호] |
참고 사항 :
*기초 영업이익은 사업의 거래 성과를 평가하기 위한 대체 성과 측정 기준으로 사용되며, 취득한 무형 자산의 상각 및 손상, 영업권 손상, 사용권 자산 손상, 주식기준보상, 그리고 구조조정 비용.
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** 순부채는 은행부채에서 현금 및 현금등가물 가치를 뺀 금액입니다. IFRS16에 따른 리스부채는 제외됩니다. 은행 부채는 Barclays Revolving Credit Facility의 £20m 가치와 £5m 당좌대월 편의의 활용 가치에서 대출 준비 수수료의 미상환 가치를 뺀 금액입니다.
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2023년 웹캐스트 프레젠테이션: 회사는 '라이브' 프레젠테이션을 개최합니다 다음날 Investor Meet Company를 통해 27월 11.30일 수요일 오전 XNUMX시 XNUMX분. Those wishing to join the session can do so via the platform link:
https://www.investormeetcompany.com/flowtech-fluidpower-plc/register-investor
A copy of this report can be viewed here: http://www.rns-pdf.londonstockexchange.com/rns/3016I_1-2024-3-26.pdf
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연례 총회(AGM) 정기 주주총회가 다음에서 개최될 예정입니다. 10.00am 11 월 2024 일 화요일 그룹 본사에서, Flowtech Fluidpower plc, Bollin House, Bollin Walk, Wilmslow SK9 1DP. 회사의 2024년 연례 주주총회 소집 통지는 회사 웹사이트에 게시되고 적절한 시기에 우편 사본을 선택한 주주들에게 게시됩니다.
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뉴스 업데이트, 규제 뉴스 및 재무제표는 그룹 웹사이트에서 보고 다운로드할 수 있습니다. www.flowtechfluidpower.com . 또한 사본을 요청할 수 있습니다: The Company Secretary, Flowtech Fluidpower plc, Bollin House, Bollin Walk, Wilmslow, SK9 1DP. 이메일: [이메일 보호].
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앞으로보고있는 진술 This document contains certain forward-looking statements which reflect the knowledge and information available to the Company during the preparation and up to the publication of this document. By their very nature, these statements depend upon circumstances and relate to events that may occur in the future thereby involving a degree of uncertainty. Therefore, nothing in this document should be construed as a profit forecast by the Company.
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Roger McDowell 비상임 의장 성명
우리의 해
2023 was a year of important change at Flowtech, with the arrival of our new CEO Mike England in April. I would like to take this opportunity to thank our former CEO Bryce Brooks for his valued contribution and commitment to the business during his 13-year tenure.
저는 Mike가 합류한 이후 이루어진 긍정적인 진전, 그가 회사 전체에 가져온 새로운 에너지, 전략적 방향의 재집중, 새롭고 의욕이 넘치는 리더십 팀 구성을 포함한 성과 개선 계획의 실행에 만족합니다.
Revenue was weaker than originally expected at the beginning of the year. In part this was due to service disruption resulting from the business integration within product distribution that was implemented in 2022, but also due to the ever-increasing market headwinds experienced from Q2 onwards, including a slowing of demand from a small number of larger original equipment manufacturer customers. Our year end net debt was higher than originally expected at £14.7m, due in part to over £1m of investment in high running products to recover service levels.
낮은 수익에도 불구하고 수정된 기본 EBITDA 기대치보다 약간 앞선 9.4만 파운드를 달성했다는 사실을 보고하게 되어 기쁩니다. 이에 따라 이사회는 2.2p의 최종 배당금을 권장하며 이는 우리의 미래 전략에 대한 자신감도 반영합니다.
고객 최우선 사업으로 복귀
We have spent more time listening to our customers, ensuring they are truly at the heart of our business, which is something I believe we had unfortunately lost sight of. By putting customers first and leaning into the feedback they have given us, we have clearer insights into where we are doing well and where we need to focus. The Performance Improvement Plan we implemented in Q3 2023 focused on those areas and I am encouraged with the early results that this has had.
With this renewed focus on performance improvement, getting back to doing the basics well, I have been particularly encouraged by the overall service level recovery, the emphasis on optimising gross margins and also, the actions taken to control and manage costs. These areas of focus all gathered positive momentum throughout the second half of the year.
With near-term improvements in place, we are continuing to listen to our customers to understand their needs both now and for the future and have turned our attention as a Board to longer term thinking and our renewed strategic plan. Our strategy is simple, focusing around three pillars:
고객 우선 | Our customers will always be at the heart of what we do. We know our customers' needs are changing and we are evolving as a business to meet and exceed expectations enabled more by digital and data. |
하나의 힘 | Flowtech 브랜드로 모든 비즈니스를 통합하여 그룹 전반에 걸쳐 완전한 가치 제안을 실현합니다. |
모션의 세계 | 더 넓은 전력, 모션 및 제어 시장 전반에 걸쳐 고객의 요구를 더욱 충족시키기 위해 제품 및 서비스 제공 범위를 확대합니다. |
보다 안전하고 지속 가능한 세상을 위한 우리의 약속
Our refreshed purpose-led culture and strategy underpins our ESG commitment, and I am pleased to report that we have continued to build on the good progress already made with our objective to launch our 2030 ESG plans later in 2024. In terms of progress, over the past year we have:
Ø Implemented a new senior leadership team of which half of the team are female. At the next tier, we have also increased our female leadership population by 50% |
Ø Increased focus and leadership attention on the health, safety and wellbeing of our people, customers, suppliers and stakeholders. We have had zero 부상, 질병 및 위험한 사건 보고(RIDDOR) 향상된 보고로 인해 아차 사고 보고가 100% 이상 증가했습니다. |
Ø 회사로서 전반적인 환경 영향을 줄이는 데 지속적인 진전을 이루었고, 탄소 배출량을 23% 감소시켰으며, 52,000kg 이상의 일반 및 비유해 폐기물을 재활용하고, 매립지에서 전환된 13,000리터의 유해 폐기물을 재활용하고 그 수를 늘렸습니다. 전체 차량의 50% 이상을 차지하는 전기 또는 하이브리드 차량 |
투자자
It is vital that we maintain an active and open dialogue with our investors. In conjunction with Mike, we have reinvigorated our focus to increase our investor facing activity and I have been encouraged that we have hosted a number of investor visits to Flowtech to demonstrate the progress and improvements we are making first hand underpinned by the Performance Improvement Plan and our refreshed and refocused strategy. We look forward to speaking with many of our investors during the forthcoming roadshows.
우리 직원과 이사회
I am delighted with both the response to our new leadership and the energy demonstrated by our people during a period of rapid change and I would thank them all for their efforts, their contribution is invaluable. I am also pleased with the positive progress made in embedding an excellent Board with a varied and relevant experience combined with a positive but challenging approach to strive for the high performance expected by our customers. Welcoming Mike England, alongside his other senior leadership hires, brings a new depth of relevant industry and leadership knowledge and experience to complement our existing team. I would like to sincerely thank the Board members for their continued commitment and positive contributions.
앞서 찾고
As we look ahead to 2024 and beyond, despite the continued challenging external market, I am enthusiastic and optimistic. We have a new and energised Leadership Team with a Performance Improvement Plan now beginning to deliver measurable results and clarity of our strategy which serves to unlock the full potential of the Group across six defined EBITDA growth engines:
1. 고객 성장 |
2. 상업적 우수성 |
3. 제품 및 서비스 확장 |
4. 자체 브랜드 |
5. 더 적은 비용으로 운영하고, |
6. 인재와 역량 구축 |
We are well positioned to capitalise on the opportunities available to us. We have much work to do, but we have a strong team in place and an unwavering determination to provide a solid foundation for sustained growth and value creation in the years to come.
월 25 2024
CEO Mike England의 성명서
"2023년의 초점은 기본을 고치고 단기적인 자조 기회를 여는 동시에 수익 성장을 가속화하고 확장하는 데 필요한 강력한 기반을 구축하는 것이었습니다."
올해의 반성
2023년 XNUMX월에 사업에 합류하면서 저는 Flowtech를 변화시키고 성장시켜 그룹 전체의 잠재력을 최대한 활용하고 주주 가치를 향상시킬 수 있는 흥미로운 기회를 보았습니다.
Flowtech는 Fluid Power 제품의 선두주자이자 전문 제품 유통업체로서 40년 넘게 활동해 왔습니다. 지난 XNUMX년 동안 그룹은 여러 제품 유통 및 엔지니어링 솔루션 기업을 인수하여 아일랜드 섬("아일랜드") 및 베네룩스로 지리적 입지를 확장하는 등 다양한 이점을 제공했습니다.
회사는 상당한 잠재력을 지닌 독특한 고객 가치 제안을 갖고 있습니다. 경쟁 우위는 우수한 '자체 브랜드' 범위를 포함하는 제품 유통 제공의 강점과 영국 전역의 광범위하고 고도로 기술적인 엔지니어링 시스템 및 솔루션 역량을 결합하여 전력, 모션 및 제어 부문의 '전문가'가 되는 것에서 비롯됩니다. , 아일랜드, 베네룩스. 시간이 지남에 따라 이 제품과 서비스 제공 및 지리적 범위를 확대하면 미래 성장 기회가 있습니다.
Since joining in April, I have certainly been energised and motivated by the passionate and knowledgeable people that we have across the businesses. It has been a priority to engage with a broad spectrum of customers to listen carefully to their feedback and meet with a wide cross section of our strategic supplier partners to identify opportunities to strengthen our partnerships. In doing so, we are building a deeper understanding of the market and the current position, assessing what is working well, where there are key areas for improvement and how we can unlock the value and exciting opportunity ahead of us.
그 결과 2분기에 성과 개선 계획이 실행되었으며, 이를 3분기에 시작된 전략 계획의 명확성과 겹쳐졌습니다. 또한 새로 구성된 그룹 리더십 팀을 구성하고 포함하는 등 운영 모델의 구조 조정과 단순화도 이루어졌습니다. 이 작업은 중기 성장을 위한 플랫폼을 구축하여 2024년 이후까지 그룹 내에서 많은 EBITDA 성장 기회를 열어 주주들을 위한 가치 증대를 창출하려는 계획을 시작했습니다.
고객이 광범위한 기술, 모션 및 제어 제품과 서비스 전반에 걸쳐 산업이 계속 발전할 수 있도록 돕는 헌신과 열정으로 변화를 만드는 것은 바로 우리 직원들입니다.
우리는 현재 시행되고 있는 중요한 변화를 수용해 준 신규 직원과 기존 직원 모두에게 감사드립니다.
도전이 없지는 않지만, 우리는 단기 및 중기적 성공을 위해 비즈니스를 준비하는 데 필요한 변화를 시작하기 위해 지난 해에 이루어진 강력한 진전을 자랑스럽게 생각합니다.
2023년 검토
While overall revenue reduced by 2.3%, the highlight within this was the Ireland growing at 11.9% with strong market share gains. We saw moderate growth in Benelux with underperformance in Great Britain reflective of both a weaker market from Q2 onwards, with increased slowdown in some OEM volume and ongoing customer service issues within product distribution (a legacy from the 2022 business integration) which we largely resolved in H2.
2분기부터 경영진은 단기적인 고객 서비스 및 성과를 개선하는 데 필요한 많은 핵심 기본 사항을 수정하고 비즈니스를 보다 고객 중심적이고 간결하며 효율적인 비즈니스로 전환하는 데 필요한 기반을 마련하기 위해 설계된 성과 개선 계획을 구현하는 데 집중했습니다. 성장을 위한 확장 가능한 플랫폼.
이는 크게 다음 세 가지 제목으로 구성됩니다.
1. A new, simplified operating model - 그룹 전반에 걸쳐 직원과 역량의 잠재력을 최대한 활용합니다.
4월부터 우리는 복잡하고 단편화된 멀티 브랜드 부문 구조에서 단순한 기능, 국가 주도 구조 및 단일 브랜드 모델로의 전환을 시작했습니다. 이를 통해 우리는 우리의 역량을 강화하기 위해 기존 인재와 새로운 잠재력이 강한 인재를 강력하게 혼합하여 새롭게 구성된 리더십 팀을 만들었습니다. 이 팀은 XNUMX월부터 완전히 구성되어 확장에 필요한 기능을 강화했습니다. XNUMX분기에 우리는 올바른 일을 더 잘 수행할 수 있는 올바른 역량을 갖춘 올바른 역할에 적합한 인력을 확보하기 위해 모든 기능에 걸쳐 완전한 조직 재구성을 완료했습니다. |
2. Customer centric - 고객 신뢰를 회복하고 성장 역량을 강화하여 향상된 고객 서비스를 바탕으로 고객 상호 작용의 품질과 빈도를 높입니다.
3분기부터 우리는 영업 개발 프로그램을 기반으로 GB 영업 조직을 재편하고 전문적인 영업 프로세스를 도입하는 등 성장 동력을 강화하는 데 필요한 변화를 가속화했습니다. 우리는 서비스에 대한 핵심 성과 지표를 도입하여 고객 서비스 수준을 향상시키는 데 큰 진전을 이루었으며, 4분기에는 처음으로 고객 만족도 측정을 시작하여 고객 피드백을 사용하여 의사 결정 및 우선 순위를 정했습니다.
디지털 및 데이터 활성화는 미래의 성공에 매우 중요합니다.. In Q3 we completed a full audit and review of our digital, data and technology platforms and conducted extensive customer research to inform our digital strategy. Our roadmap is now implemented. We have ensured stability of the existing platform with improvements ongoing whilst we transition to a new and improved scalable platform during 2024, powering up digital leadership and talent across the Group. Phase one is the launch of a new white label web platform in Q3 '24 to underpin our growth ambitions across our Distributor Partner channel.
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3. Getting back to doing the brilliant basics - 운영 및 서비스 우수성 제공
하반기에 제품 유통에 중점을 둔 것은 주문 처리 센터의 서비스 수준을 높이는 것이었고, 특히 가장 빠르게 실행되는 제품의 재고 가용성을 2월 88%에서 97월 50% 이상으로 높여 새로운 프로세스를 도입하는 것이었습니다. 일관된 가용성을 보장하고 운전 자본을 최적화합니다. 이를 통해 전반적인 고객 불만이 22% 이상 감소하고, 운영자당 처리 능력이 35% 증가했으며, 주문 처리 센터의 전체 인원이 XNUMX% 감소했습니다.
우리는 2024년에 완전히 구현될 주문 처리 센터 내 효율성을 높이기 위해 자동화 및 제어를 도입하기 위한 계획과 조치를 시작했습니다. 우리는 공급망을 더욱 통합하여 공급업체 협업과 브랜드 파트너십을 핵심으로 삼을 계획입니다. 향후 몇 년간 성장을 가능하게 하는 요소입니다. |
미래를 위한 전략 수립
우리는 증가된 가치 창출 기회를 식별한 6개의 정의된 EBITDA 성장 엔진을 기반으로 하는 3개의 기둥으로 구성된 간단한 전략적 프레임워크를 구현했습니다.
1. Customer First |
2. The Power of One |
3. A World of Motion |
우리는 전략적 전달에 있어 리더십 역량을 강화하고 다음과 같이 정의하는 "WOLF" 계획을 실행했습니다.우승팀""운영 우수성"-"고객을 사랑합니다"-"놀라운 성능".이는 회사 전체의 모든 사람이 전략, 자신의 역할, 달성해야 하는 이정표 및 결과물을 이해하도록 하기 위한 것입니다. 이 모든 것은 새로 표준화된 그룹 전체 핵심 성과 지표 세트를 통해 6가지 EBITDA 성장 엔진을 뒷받침합니다. .
보다 안전하고 지속 가능한 세상을 위한 우리의 약속
We 2030년 말에 출시될 2024년 계획을 수립하는 동안 ESG에 대한 새로운 리더십의 초점을 늘려 세 가지 즉각적인 영역에 집중했습니다.
· 환경과 지속가능성 향상 우리는 지속 가능성에 초점을 맞춘 엔드투엔드 공급망을 통해 시장의 선도적인 유통업체가 되기 위해 더 많은 열정과 집중력을 갖고 있습니다. 우리는 차량 전반에 걸쳐 환경에 미치는 영향을 줄이고, 폐기물 매립을 줄이려는 노력과 전반적인 탄소 배출량을 줄이는 데 계속해서 좋은 진전을 이루고 있습니다.
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· 우리의 문화와 직원의 건강, 안전, 복지 비즈니스의 가장 중요한 변화는 고객 우선, 목적 주도형 기업으로의 변화입니다. 저는 특히 새로운 리더십 팀 내에서 성별 다양성을 50:50으로 나누는 과정에서 이루어진 진전에 만족합니다. 다양성은 여전히 비즈니스와 미래 성장의 핵심입니다.
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· One Flowtech로 전환하는 과정에서 우리의 거버넌스 및 정책 새로운 리더십 팀으로서 우리는 One Flowtech 접근 방식을 채택하고 있으며 조직 전체의 모든 정책과 프로세스에 대한 전략적 검토를 시작했습니다. |
결론
우리의 전망은 긍정적이고 낙관적입니다. Despite a challenging market, with the ongoing focus on the Performance Improvement Plan initiatives, we expect continued improvement in gross margins and further efficiencies, a positive recovery in our product distribution channel with the benefits of the improved service levels, launch of our new catalogue and enhancements to the website experience. We are focussed on many self-help opportunities and with the rebranding to 'One Flowtech' in Q2 '24, this unlocks further synergies including cross selling and upselling the combined product and solutions proposition to our customers.
우리는 최고의 운영 표준과 성과를 제공하는 데 중점을 두고 리더십을 발휘하면서 고객 중심으로 전환한 문화를 갖춘 활기차고 의욕적인 팀을 보유하고 있습니다. 성능과 규모를 회복하는 데 필요한 많은 기반이 마련되었으며, 시장이 여전히 어려운 상황에서 우리는 2024년이 Flowtech의 중요한 전환점이 될 것이라고 확신합니다.
월 25 2024
성능 개선 계획
2023년 여름에 우리는 긴급한 관심이 필요한 여러 영역을 식별하고 즉각적인 변화를 주도하기 위해 성능 개선 계획을 신속하게 구현했습니다. 우리의 목표는 성장을 위해 더욱 고객 중심적이고 간소하며 확장 가능한 플랫폼을 제공하는 것이었습니다. 우리의 성과 개선 계획은 세 가지 주요 원칙에 의해 뒷받침됩니다.
We have been pleased to see some excellent results because of this plan. By implementing some simple improvements, in line with the needs of our customers we have seen a number of positive results:
· H7.5의 인원수 2% 감소로 간접비를 엄격하게 관리합니다. |
· 상업적 우수성에 중점을 두어 총 마진이 111bps 향상되었습니다. |
· £1.8m 개선을 제공하는 운전 자본 관리에 지속적으로 초점을 맞춥니다. |
· 제품 유통 재고 가용성이 9% 포인트 개선되었으며, 빠르게 움직이는 제품은 현재 97%입니다. |
· 영업 및 마케팅 구조 조정, 신규 카탈로그 준비 및 디지털 성장 전략 재설정. |
· 고객 경험 개선, 불만사항 50% 이상 감소, 고객 만족도 73.1(더 높은 목표) |
· 주문 처리 센터 효율성 향상, 운영자 용량 22% 증가, 인원수 35% 감소 |
우리는 2023년에 ICS(Institute of Customer Service)와 파트너십을 맺게 된 것을 자랑스럽게 생각합니다. 우리는 고객이 우리 비즈니스에 대해 어떻게 생각하는지 이해하고 우리가 고객에게 제공하는 서비스를 벤치마킹하기 위해 영국 고객 만족도 지수를 채택했습니다. 우리 고객들의 점수는 73.1점으로 영국 전체 부문 평균은 76.6점입니다. 우리는 이 피드백을 사용하여 전략 계획을 수립했으며 이 결과를 상위 XNUMX분위수로 개선하는 데 중점을 두고 있습니다.
2023년에 우리는 Net Promoter Score를 추적하기 시작했습니다. 지금까지 우리의 활동은 기준을 확립하는 데 도움이 되었으며 2024년에는 이에 대한 접근 방식을 개발하여 비즈니스의 모든 영역을 포괄하고 고객의 피드백에 적시에 대응할 수 있도록 할 것입니다.
2023-2026년 전략 계획 소개
우리는 중기적인 시장 성장과 가치 창출을 제공하기 위해 새로운 전략을 수립했습니다.
고객 우선
제품과 서비스 전반에 걸쳐 디지털화가 증가하면서 고객의 요구 사항도 변화하고 있습니다. 기계를 더욱 지속 가능하게 운영하고 운영해야 할 필요성으로 인해 전기화 채택이 늘어나고 업계의 메가트렌드 중 하나인 수소와 같은 새로운 기회가 열립니다. 시장 통합이 증가하고 공급망이 더욱 지역화되고 있습니다. 이는 전략적 공급업체 파트너십이 고객 만족을 촉진하는 중요한 원동력이 된다는 것을 의미합니다. 업계의 숙련된 엔지니어 부족으로 인해 공급업체는 제품 공급뿐만 아니라 완전한 시스템과 솔루션을 제공하기 위해 가치 사슬을 끌어올리려는 수요가 증가합니다.
하나의 힘
이러한 잠재력을 발휘하는 것은 Flowtech라는 하나의 브랜드로 운영 모델을 단순화함으로써 가능해졌습니다. 이를 통해 단편화된 브랜드 하우스에서 활용되고 통합된 브랜드 하우스로 전환됩니다. 여기에는 2개 이상의 '자체 브랜드' 제품 범위를 하나의 FT Pro로 리브랜딩한 다음 간단하고 설득력 있는 고객 가치 제안을 중심으로 브랜드 구축 활동을 늘리는 것이 포함됩니다. 우리는 2023년 1월 새 카탈로그 출시와 화이트 라벨 디지털 제품으로 시작하는 새롭고 개선된 차세대 Flowtech 웹사이트를 포함하여 2024년 상반기에 One Flowtech로 브랜드 변경 및 전환을 가능하게 하기 위해 2024년 하반기에 빌딩 블록을 마련했습니다. 유통 파트너를 위한 제품으로 3년 2024분기 출시 예정입니다.
모션의 세계
유체 동력 시장은 변화하고 있으며 고객 요구 사항을 충족하고 상업적 이점을 가속화하기 위해 발전해야 합니다. 전력, 모션 및 제어 분야 전반에 걸쳐 제품 및 서비스 제공을 확장하면 유럽에서 다룰 수 있는 시장 기회가 £10억에서 £30억 이상으로 증가하여 고객 침투력을 높이고 비즈니스의 미래 보장을 높이는 데 도움이 됩니다. 우리의 모든 역량과 잠재력을 하나의 브랜드, 하나의 단순한 운영 모델, 하나의 가치 제안으로 통합합니다.
Flowtech is well positioned to create competitive advantage by unlocking the full Group potential with a broad technical product offering and engineering service capability across our indirect distributor network and our direct channels. This includes a mature own brand product portfolio with the opportunity to continue to expand and grow its share. The mid-term opportunity is to expand our product and service offering into the wider 'World of Motion' to better support our collective customers and their evolving needs.
전략 실행
우리의 전략적 기둥을 뒷받침하는 것은 6개의 EBITDA 성장 엔진과 향후 3년에 걸쳐 단계적으로 도입될 명확하게 정의된 결과물로 구성된 포괄적인 전략 제공 프레임워크입니다. 이를 뒷받침하는 것은 성과 관리에 대한 관심 증가와 진행 상황을 추적하고 모니터링하기 위해 보고할 재무 및 비재무 핵심 성과 지표의 표준 세트 도입입니다.
Within our strategic delivery plan, there are a small number of larger projects that we are initiating in 2024 to deliver core foundations that we need to scale and to deliver increased efficiency and margin growth. Below are two examples of projects that are already in flight.
i) Increasing Throughput
2년 하반기 Skelmersdale에 있는 주문 처리 센터를 검토한 후 효율성을 개선하고 궁극적으로 고객에게 높은 수준의 서비스를 보장하는 데 필요한 여러 가지 중요한 운영 개선 사항을 확인했습니다. 우리는 기본을 올바르게 하고, 팀 간 협업을 장려하고, 재고 가용성을 개선하고, 비효율적인 작업 관행을 줄이고, 지속적인 개선 원칙을 도입하는 것부터 시작했습니다. 그 결과 빠르게 이동하는 재고 라인의 재고 가용성은 2023개월 동안 88%에서 97%로 증가했으며 고객 불만은 6% 이상 감소했습니다.
2024년 다음 단계에서는 제품 보관, 피킹 및 포장 프로세스를 지원하는 컨베이어 시스템을 갖춘 자동화 수준을 도입하여 보행 시간과 작업 정확성을 줄일 예정입니다. 새로운 창고 관리 시스템(WMS)과 ERP 시스템이 통합되어 전반적인 고객 서비스를 개선하는 동시에 고객 주문을 보다 효율적으로 선택 및 포장할 수 있습니다. 또한 주문 처리 센터 용량을 10,000개 이상의 선택 위치로 확장하여 외부 보관이 필요하지 않습니다.
ii) Our Digital approach
디지털 시대에 성공하려면 명확한 디지털 접근 방식이 필요합니다. 디지털 기술을 활용하여 비즈니스 목표를 달성하고 관련성을 유지하며 시장에서 경쟁력 있는 위치를 유지하고 뒤처지지 않도록 구조화된 접근 방식을 제공합니다.
"디지털"이라는 것은 환상적인 웹사이트를 갖는 것 이상입니다. 디지털은 가치를 극대화하고 전환을 촉진하기 위해 원활하고 일관되며 개인화된 경험을 제공하기 위해 모든 판매 채널 및 서비스 접점에서 고객과 상호 작용하는 방식, 즉 "옴니채널" 경험입니다. 디지털은 엔지니어링 솔루션을 판매하고 적용하는 데 있어 차별화 요소가 될 것입니다.
2024년에는 다음 사항에 중점을 둘 것입니다.
Ø 디지털 채널(화이트 라벨, 펀치아웃, EDI) 활용을 개선하고 늘려 고객 기반을 확대합니다. 3년 24분기에 유통업체 파트너를 위한 새로운 화이트 라벨 웹 서비스 출시에 중점을 두고 있습니다.
Ø 데이터 기반 상향 판매 및 교차 판매를 통해 평균 주문 금액 증가
Ø 지능형 옴니채널 마케팅(적시, 적절한 장소, 적절한 가격)으로 고객 구매 빈도 증가
Ø 웹사이트의 고객 경험을 최적화하여 전환을 유도함으로써 영업팀에 엔지니어링 서비스 및 제품 유통 리드를 전환하고 더 많은 판매를 할 수 있는 기회를 제공합니다.
Ø 서비스 비용을 줄이기 위해 셀프 서비스 및 자동화를 구축하고, 규모가 커짐에 따라 판매 및 고객 서비스에 필요한 간접비를 줄입니다.
iii) Integrating our business
Today, the Flowtech Fluidpower group consists of 17 different brands, split across our product distribution and engineering services businesses. These businesses were acquired between 2012-2018 but never fully integrated and the true value and synergy opportunity not realised. This has created confusion in the marketplace, with our customers unaware of the size of our business and the breadth of our offer. We have had no clear value proposition to convey our full offering to our customers, which has resulted in value being left off the table.
원플로우텍
2023년에 우리는 단순한 운영 모델을 도입하여 조직을 하나로 모아 직원과 역량의 잠재력을 최대한 발휘하기로 결정했습니다. 우리는 영국, 아일랜드, 베네룩스의 세 지역에 매트릭스 스타일로 해당 지역을 지원하는 기능적 구조를 갖춘 국가 주도 접근 방식을 채택했습니다.
이를 통해 우리는 전체 제품 유통 및 엔지니어링 서비스 제공을 요약하는 고유한 가치 제안을 통해 고객을 비즈니스의 중심에 놓을 수 있습니다.
우리는 고객에게 다음을 제공할 것입니다:
Ø 가장 광범위한 기술 제품 범위에 쉽게 접근할 수 있습니다. Ø 전문 엔지니어링 시스템 및 솔루션. Ø 시장을 선도하는 유통업체 파트너 프로그램입니다.
|
We now have a clear understanding of how we best go to market, either through our distributor partner programme or direct to customers. With this approach we will transition to a targeted go-to-market approach.
이는 또한 비즈니스를 단순화하는 데 도움이 되며 One Flowtech로 전환함에 따라 연결되지 않은 일련의 소규모 회사에서 벗어나 하나의 전문적인 단일 통합 회사로 이동합니다.
Practically, this will mean we reduce 10 cash generating units to three. 60 statements of operations down to three. We will standardise on how we work by introducing professional procurement, introducing an integrated digital and marketing, aligning consistent processes and procedures and to simplification and alignment of our human resource activities.
Russell Cash CFO의 성명서
"The business has undergone significant change in the last 12 months - the new leadership team is buoyed by the range and depth of performance improvement opportunities we have identified. We remain focused on managing all aspects of our working capital and reducing our net debt "
그룹 거래실적을 한눈에
| 2023 £ m 감사하지 않은 | 2022 £ m 감사 | 변화 £m/% |
그룹 수익 | 112.1 | 114.8 | -2.3 % |
매출 총 이익 | 41.3 | 41.0 | 0.7% |
총 이익 % | 36.8% | 35.7% | 111bps |
|
|
| |
유통비용 | (4.5) | (4.4) | (0.1) |
별도 공시 항목 이전의 관리비 (참고 2 참조) | (30.7) | (28.0) | (2.8) |
기본 운영 간접비 | (35.3) | (32.4) | (2.9) |
적게 중앙 비용 (참고 3 참조) | (5.3) | (4.5) | (0.9) |
기본 세그먼트 운영 오버헤드 | (30.0) | (27.9) | (2.0) |
| |||
기초부문 영업이익 | 11.4 | 13.1 | (1.7) |
| |||
기초영업이익* | 6.0 | 8.6 | (2.6) |
적게 별도공개항목 | (16.4) | (13.0) | (3.4) |
운영 손실 | (10.4) | (4.4) | (6.0) |
자금 조달 비용 | (1.7) | (1.2) | (0.5) |
세전 손실 | (12.1) | (5.6) | (6.5) |
부가세 | (0.9) | (0.7) | (0.2) |
Loss after tax | (13.0) | (6.3) | (6.7) |
| |||
기본 EBITDA* | 9.4 | 11.6 | (2.2) |
(*) 기초영업이익은 사업의 거래실적을 평가하기 위한 대체적인 성과지표로 사용되며, 취득한 무형자산의 상각 및 손상, 영업권의 손상, 사용권자산의 손상, 주식기준보상 등 별도로 공시되는 항목 이전의 영업이익입니다. 및 구조조정 비용. 기본 영업 이익과 기본 EBITDA 간의 차이 £3.4m는 감가상각비 관련 £3.2m(고정 자산 관련 £1.4m 및 사용권 자산 관련 £1.8m)와 웹사이트 관련 £0.2m와 관련이 있습니다. 상각.
우리의 지리적 세그먼트를 한 눈에 살펴보세요
영국("GB") | 베네룩스 | 아일랜드 | |||||||
2023 감사하지 않은 | 2022 감사 | 변화 | 2023 감사하지 않은 | 2022 감사 | 변화 | 2023 감사하지 않은 | 2022 감사 | 변화 | |
수익(백만 파운드) | 79.5 | 84.9 | (5.4) | 10.6 | 10.4 | 0.2 | 22.0 | 19.6 | 2.4 |
기본 영업 이익(백만 파운드) | 7.2 | 9.8 | (2.6) | 1.6 | 1.3 | 0.3 | 2.5 | 1.9 | 0.6 |
기본 영업 마진 | 9.3% | 11.5% | (2.2) | 15.0% | 13.0% | 2.0 | 11.4% | 9.9% | 1.5 |
세전 기본 이익(£m) | 7.0 | 9.6 | (2.6) | 1.6 | 1.3 | 0.3 | 2.5 | 1.9 | 0.6 |
수익
세 가지 부문 각각에서 매우 다른 성과로 인해 전체 수익이 2.3% 감소했습니다.
Ø In GB our revenue fell by 6.2%. With new leadership onboarded, we have identified the reasons for that and are confident the position can be recovered and we can build from this position. There are a significant number of plans now in place to support a return to the growth agenda as outlined in the CEO year in review section of this report. |
Ø 아일랜드에서는 11.9% 성장에 만족했습니다. 이는 2021년 XNUMX월 Nelson과 Hi-Power 사업 통합 이후 성공적인 전년도 거래 기간을 기반으로 합니다. 특히 "하나의 "Flowtech"로 시장 진출에 따른 예상 이익을 볼 때 이러한 추세가 계속될 수 있다고 확신합니다. 통해오고있다. |
Ø 베네룩스에서는 수익이 소폭 2.0% 증가했습니다. GB와 베네룩스 제품 유통 사업이 더욱 긴밀하게 협력하기 시작하고 고객 기반에 더 폭넓은 기회를 제공하려는 계획을 통해 향후 몇 년 동안 더욱 의미 있는 성장을 달성할 수 있다고 확신합니다. |
매출 총 이익
총 이익 마진이 111bps 개선된 것은 기분 좋은 일입니다. 그룹 수익이 0.3% 감소했음에도 불구하고 총 이익은 2.3만 파운드 증가했습니다. 우리는 이 위치를 유지하고 구축할 계획을 가지고 있습니다.
운영 간접비
관리비는 2.8만 파운드(9.8%) 증가했습니다. 우리 비용 기반의 약 0.8/3.5는 급여와 관련이 있고 0.3/0.3은 기타 모든 운영 간접비를 합친 것입니다. 인건비와 관련하여 평균 인원수 감소로 인플레이션 급여 압력과 새로운 리더십 팀에 대한 투자의 영향이 완화되었습니다. 그럼에도 불구하고, 인플레이션 관련 급여 인상과 새 리더십 팀에 추가된 증분 비용의 영향을 고려하면 전체 급여 비용은 £0.3m(0.2%) 증가했습니다. 기타 기여 요인으로는 감가상각비(£XNUMXm 더 높음), 유틸리티 비용이 있습니다. (£XNUMXm 높음), 전문 및 금융 비용(£XNUMXm 높음), 프로젝트 및 IT 비용(£XNUMXm 높음)으로 인플레이션 압력을 반영하여 증가액이 균형을 이룹니다.
중앙 비용
중앙 비용에 대한 요약은 다음과 같습니다.
2023 £000 감사하지 않은 | 2022 £000 감사 | |
경영진 급여 | 2,271 | 2,083 |
회계 및 재무 | 935 | 864 |
프로젝트 및 IT 비용 | 723 | 572 |
PLC 비용 | 589 | 532 |
기타 중앙 운영 비용 | 784 | 458 |
5,302 | 4,509 |
관리 비용에는 특정 부문 책임을 맡은 임원을 제외한 임원, 그룹 리더십 팀 구성원의 고용 비용이 포함됩니다. 회계 및 재무는 중앙 재무 및 내부 감사 기능의 급여 비용을 포함합니다. PLC 비용에는 비상임 이사의 급여와 PLC 상태와 관련된 전문 수수료가 포함됩니다. 다른 비용 영역은 주로 프로젝트 관리 및 중앙 건강 및 안전 팀과 관련이 있습니다.
별도로 공개된 항목
참고 2 참조 | 2023 £000 감사하지 않은 | 2022 £000 감사 |
관리비 중 별도 공시 항목은 다음과 같습니다. |
| |
- 취득한 무형 자산의 상각 | 906 | 943 |
- 취득한 무형자산의 손상 | - | 168 |
- 영업권의 손상 | 13,026 | 10,072 |
-자산사용권의 침해 | 456 | - |
-주식기준보상비용 | 462 | 372 |
- 임대 책임의 해제 | (412) | - |
-구조조정 | 1,918 | 1,411 |
별도공시항목 합계 | 16,356 | 12,966 |
영업권 및 자산사용권의 손상
영업권 손상은 두 개의 현금 창출 단위인 Flowtechnology UK("FTUK")(£12,821k)와 Primary Systems(£205k)와 관련됩니다. 이와 관련된 자세한 내용은 주석 8에 기재되어 있습니다. 두 현금창출단위는 모두 당사 사업에서 수익성 있는 부분이었으며 앞으로도 그럴 것으로 예상됩니다.
The performance of FTUK has not been as strong as we had hoped but plans are now in place, under the direction of new management, to restore the business to previous levels of profitability. The reduction in profitability, combined with an increase in the pre-tax discount rate from 13.1% used in 2022 to 17.5% has had a significant impact on the net present value of future cash flows.
The impairment of right of use assets of £456k relates to the Hi-Power Transport cash generating unit. Given that the associated goodwill and intangibles were previously fully impaired, the current year impairment has been to the right of use assets. Hi-Power Transport remains a profitable part of our business; again the use of a higher discount rate in part explains the need to impair.
구조 조정 비용
구조조정 비용의 주요 구성요소는 통지 기간에 대한 지불을 포함하여 이전 고위 경영진 퇴사와 관련된 £0.8m와 Leicester 창고 폐쇄와 관련된 £0.6m입니다. 비용의 잔액은 광범위한 구조 조정 프로젝트와 관련된 비용과 관련됩니다.
과세
2023년 세전 기본 이익은 4.3만 파운드였습니다. 다양한 요인으로 인해 이를 법인세가 부과되는 수치로 변환합니다. 2023년 요금에는 £217의 이연 세금과 관련된 이전 기간 요금이 포함됩니다. 또한 FY22 회사 세금 신고서가 그룹 계정 보고 이후에 제출되었다는 사실도 영향을 받았습니다. 실제 계산에 따르면 FY22 부채가 과소평가되었으며 184년에 £2023의 조정 입력이 이루어진 것으로 나타났습니다.
순 부채
Our Net Debt position (excluding lease liabilities) reduced by £1.3m from £16.0m to £14.7m; for clarity £14.7m is the net of our £20m revolving credit facility (RCF) and the £5.3m cash at bank we held at year end. If IFRS16 lease liabilities are included the position reduced by £2.5m (from £22.7m to £20.2m).
운영 활동으로 창출된 순현금은 총 8.2만 파운드(2022년: 5.0만 파운드)였습니다. 이는 운전 자본 이동 전 영업 현금 유입액 7.5만 파운드, 유리한 운전 자본 이동 총 1.8만 파운드, 세금 납부액 1.1만 파운드를 합산한 것입니다. 투자 활동과 관련된 2.1만 파운드의 현금 유출, 재무 활동과 관련된 3.6만 파운드, 배당금 지급 1.3만 파운드 이후 부채 감소에 사용할 수 있는 1.3만 파운드가 남았습니다.
이는 아래 그래프에 요약되어 있습니다.
(*) Opening and closing figures exclude IFRS 16 related liabilities. IFRS16 debt reduced by £1.2m in 2023. In the second half of the year we invested £1.3m in increasing the inventory levels of our faster moving lines to improve stock availability considerably.
은행 시설
Barclays Bank가 제공하는 £20m 회전 신용 시설은 2027년 2.40월까지 연장되었습니다. 새 계약에 따른 약정 조건은 이전과 동일하며 신용 시설에 대한 기본 요금은 Sterling Overnight Index Average(SONIA)+0.84%이며 다음 사항이 적용됩니다. XNUMX%의 비사용 수수료.
그룹은 또한 5년 2023월에 검토된 £XNUMXm 초과인월 시설을 보유하고 있으며 지속적인 지원이 승인되었습니다.
요약
2023 has been a year in which the business has undergone significant change, not least in the make-up of the new Leadership Team. Under Mike England's leadership, the business has identified significant scope for profit improvement, and we expect that over time each of our identified profit growth engines will deliver significant incremental profit. We have addressed what we believe to be the root causes of underperformance in our GB Product Distribution business and are confident that 2024 will see the beginnings of a return to historic EBITDA margins in this side of our business. We are pleased with the progress that has been made in other areas of our business, most notably in Ireland where we have achieved significant growth.
우리의 순부채 상태는 여전히 잘 통제되고 있습니다. 2023년 하반기 순 부채 감소 정도는 핵심 제품 범위의 가용성을 개선하기 위해 빠르게 이동하는 재고의 특정 품목에 투자하기로 한 결정에 영향을 받았습니다.
우리는 우리가 이용할 수 있는 다양한 이익 개선 계획에 힘입어 2024년 남은 기간과 그 이후에도 기대하고 있습니다.
월 25 2024
연결 손익 계산서
31 월 XNUMX 일 종료 연도
주의 사항 | 2023 감사하지 않은 | 2022 감사 | |
지속적인 운영 |
| ||
수익 | 3 | 112,095 | 114,766 |
매출원가 | (70,832) | (73,792) | |
매출 총 이익 | 41,263 | 40,974 | |
유통비용 | (4,534) | (4,428) | |
별도공시항목 전 관리비 : | (30,740) | (27,960) | |
- 별도로 공개되는 항목 | 2 | (16,356) | (12,966) |
총 관리비 | (47,096) | (40,926) | |
운영 손실 | 4 | (10,367) | (4,380) |
재정 비용 | (1,735) | (1,192) | |
세전 계속영업손실 | 2 | (12,102) | (5,572) |
과세 | 5 | (875) | (680) |
지속적인 운영 손실 | (12,977) | (6,252) | |
다음으로 인한 연도 손실: |
| ||
부모의 소유자 | (12,977) | (6,252) | |
(12,977) | (6,252) | ||
주당 순이익 |
| ||
기본주당이익 - 계속영업 | 7 | (21.10p) | (10.17p) |
연결포괄손익계산서
31 월 XNUMX 일 종료 연도
2023 감사하지 않은 | 2022 감사 | |
(손실) / 연간 이익 | (12,977) | (6,252) |
기타 포괄 손익 |
| |
차후 당기손익으로 재분류되는 항목 |
| |
- 해외사업 환산에 따른 환율차이 | (136) | 318 |
해당 연도의 총 포괄 손실 | (13,113) | (5,934) |
다음으로 인한 연도의 총 종합 손실: |
| |
부모의 소유자 | (13,113) | (5,934) |
(13,113) | (5,934) |
연결 재무 상태 표
31월 XNUMX일
주의 사항 | 2023 감사하지 않은 | 2022 감사 | |
자산 | |||
비유동 자산 | |||
친선 | 8 | 40,066 | 53,092 |
기타 무형 자산 | 9 | 2,529 | 3,523 |
사용권 자산 | 4,829 | 6,091 | |
재산, 식물 및 장비 | 7,822 | 7,234 | |
비유동 자산 | 55,246 | 69,940 | |
유동 자산 | |||
재고 | 32,009 | 31,486 | |
매출 채권 및 기타 채권 | 23,725 | 24,620 | |
선불 | 856 | 387 | |
현금 및 현금성 자산 | 5,184 | 3,972 | |
총 유동 자산 | 61,774 | 60,465 | |
부채 | |||
유동 부채 | |||
이자부 차입금 | - | 19,967 | |
임대 책임 | 1,695 | 1,705 | |
매입 채무 및 기타 채무 | 21,558 | 19,569 | |
납세 의무 | 767 | 1,219 | |
총 유동 부채 | 24,020 | 42,460 | |
순유동 자산 | 37,754 | 18,005 | |
비유동 부채 | |||
이자부 차입금 | 19,915 | - | |
임대 책임 | 3,822 | 5,008 | |
식량 | 330 | 317 | |
이연 법인세 부채 | 1,534 | 1,281 | |
비유동 부채 | 25,601 | 6,606 | |
순자산 | 67,399 | 81,339 | |
지배기업의 소유주에게 직접 귀속되는 지분 | |||
주식 자본 | 30,746 | 30,746 | |
프리미엄 공유 | 60,959 | 60,959 | |
기타 준비금 | 187 | 187 | |
Employee Benefit Trust가 소유한 주식 | (124) | (124) | |
합병준비금 | 293 | 293 | |
합병 구제준비금 | 3,646 | 3,646 | |
통화 환산 준비금 | 23 | 159 | |
유지 손실 | (28,331) | (14,527) | |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 총 자본 | 67,399 | 81,339 |
연결 자본 변동표
31 월 XNUMX 일 종료 연도
자본금 £000 공유 | 공유 | 기타 | 공유 | 합병 | 합병 | 환율 번역 | 잉여금 | 금액 | |
1년 2022월 XNUMX일 잔액 감사 | 30,746 | 60,959 | 187 | (276) | 293 | 3,646 | (286) | (7,267) | 88,002 |
올해의 손실 | - | - | - | - | - | - | - | (6,252) | (6,252) |
기타 포괄 손익 | - | - | - | - | - | - | 318 | - | 318 |
종합 종합 올해의 수입 | - | - | - | - | - | - | 318 | (6,252) | (5,934) |
거래 내역 | |||||||||
주식선택권 결산 | - | - | - | 152 | - | - | - | (25) | 127 |
주식기준보상수수료 | -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| 372
| 372
|
배당금 지급 | - | - | - | - | - | - | - | (1,228) | (1,228) |
준비금 간 이체 | - | - | - | - | - | - | 127 | (127) | - |
소유자와의 총 거래 | - | - | - | 152 | - | - | 127 | (1,008) | (729) |
31 년 2022 월 XNUMX 일 잔액 | 30,746 | 60,959 | 187 | (124) | 293 | 3,646 | 159 | (14,527) | 81,339 |
1년 2023월 XNUMX일 잔액 감사하지 않은 | 30,746 | 60,959 | 187 | (124) | 293 | 3,646 | 159 | (14,527) | 81,339 |
올해의 손실 | - | - | - | - | - | - | - | (12,977) | (12,977) |
기타 포괄 손익 | - | - | - | - | - | - | (136) | - | (136) |
종합 종합 올해의 수입 | - | - | - | - | - | - | (136) | (12,977) | (13,113) |
거래 내역 | |||||||||
주식기준보상수수료 | -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| 462
| 462
|
배당금 지급 | - | - | - | - | - | - | - | (1,289) | (1,289) |
소유자와의 총 거래 | - | - | - | - | - | - | - | (827) | (827) |
31 년 2023 월 XNUMX 일 잔액 | 30,746 | 60,959 | 187 | (124) | 293 | 3,646 | 23 | (28,331) | 67,399 |
연결 현금 흐름표
31 월 XNUMX 일 종료 연도
주의 사항 | 2023 감사하지 않은 | 2022 감사 | |
영업 활동으로 인한 현금 흐름 | |||
영업 활동으로 인한 순 현금 | 10 | 8,202 | 5,014 |
투자 활동으로 인한 현금 흐름 | |||
유형자산의 취득 | (2,092) | (1,645) | |
무형자산의 취득 | (121) | (212) | |
자산, 플랜트 및 장비 판매 수익 | 135 | 65 | |
투자 활동에 사용 된 순 현금 | (2,078) | (1,792) | |
금융 활동으로 인한 현금 흐름 | |||
리스 부채 상환 | (1,818) | (1,673) | |
리스부채에 대한 이자 | (221) | (227) | |
기타 관심 | (1,567) | (925) | |
EBT가 보유한 주식 매각 수익금 | - | 172 | |
배당금 지급 | 6 | (1,289) | (1,228) |
금융 활동에 사용 된 순 현금 | (4,895) | (3,881) | |
현금 및 현금성 자산의 순 변동 | 1,229 | (659) | |
연초 현금 및 현금성자산 | 3,972 | 4,562 | |
현금 및 현금 등가물에 대한 교환 차이 | (17) | 69 | |
연말 현금 및 현금 등가물 | 5,184 | 3,972 |
재무활동으로 인한 부채의 조정
재무활동으로 인해 발생하는 연결실체 부채의 변동은 다음과 같이 분류됩니다.
장기 차입금 | 단기 차입금 | 리스 부채 | 금액 | |
1년 2022월 XNUMX일 감사 | 19,927 | - | 7,147 | 27,074 |
현금 흐름: |
| |||
반환 | - | - | (1,673) | (1,673) |
기타 움직임 | 40 | - | - | 40 |
현금 없음: |
| |||
추가 | - | - | 1,369 | 1,369 |
부채의 재분류 | (19,967) | 19,967 | - | - |
기타 임대 이동 | - | - | (190) | (190) |
외환차이 | - | - | 60 | 60 |
31년 2022월 XNUMX일 | - | 19,967 | 6,713 | 26,680 |
1년 2023월 XNUMX일 감사하지 않은 | 19,967 | 6,713 | 26,680 | |
| ||||
현금 흐름: |
| |||
반환 | - | - | (1,819) | (1,819) |
기타 움직임 | (52) | - | (52) | |
현금 없음: |
| |||
추가 | - | - | 1,068 | 1,068 |
폐기 | - | - | (425) | (425) |
부채의 재분류 | 19,915 | (19,915) | - | - |
기타 임대 이동 | - | - | - | - |
외환차이 | - | - | (21) | (21) |
31년 2023월 XNUMX일 | 19,915 | - | 5,516 | 25,431 |
기타 임대 이동은 조기 종료 조항의 행사 또는 집주인과의 계약에 따른 임대 부채의 가치 감소에 대한 조정입니다.
예비 진술에 대한 참고 사항
1. 일반 정보
Flowtech Fluidpower plc('회사')와 그 자회사('그룹'으로 통칭)의 주요 활동은 유체 동력 산업에 집중하는 엔지니어링 부품 및 어셈블리의 유통입니다. 회사는 영국에 설립되고 주소를 둔 공개 유한 회사입니다. 등록된 사무실의 주소는 Bollin House, Bollin Walk, Wilmslow, SK9 1DP입니다. 등록번호는 09010518입니다.
준비의 기초
이 요약된 미감사 연결 재무제표는 해당 연도에 채택된 새로운 기준을 제외하고 31년 2022월 XNUMX일로 종료되는 연도의 연차 보고서에 명시된 회계 정책에 따라 작성되었습니다.
본 예비공시에 포함된 재무정보는 회사법 2006의 요구사항에 따라 영국에서 채택된 국제회계기준에 따라 작성되었지만, 본 공시 자체에는 영국에서 채택된 국제회계기준을 준수하기에 충분한 정보가 포함되어 있지 않습니다. .
이 예비 발표에 명시된 재무 정보는 회사법 31(CA 2023)의 2022조에 정의된 대로 435년 또는 2006년 2006월 31일에 종료된 연도에 대한 그룹의 법정 재무제표를 구성하지 않습니다. 2023년 2022월 498일 마감 연도의 재무 정보는 그룹의 미감사 재무제표에서 추출되었습니다. 2년 법정 재무제표가 회사 등록관에게 전달되었습니다. 감사인은 해당 계정에 대해 보고했습니다. 그들의 보고서는 적합하지 않았으며 498년 회사법 3(2006)항 또는 XNUMX(XNUMX)항에 따른 진술을 포함하지 않았습니다.
2. 세그먼트 보고
2023년 동안 경영진은 영국, 아일랜드, 베네룩스 등 XNUMX개 지역 부문을 기반으로 사업 운영을 검토합니다.
대 브리튼 섬: 전문 엔지니어링 솔루션, 서비스 및 시스템 제공과 함께 유압 및 공압 소모품을 모두 공급합니다. 우리는 유통업체 및 리셀러 네트워크를 통해 운영할 뿐만 아니라 모든 산업 분야에 걸쳐 광범위한 OEM과 직접 협력합니다. |
아일랜드: 전문 기술 유압 구성품 및 시스템을 주로 원래 장비 제조업체 및 최종 사용자 채널에 모든 산업 부문에 공급하고 광범위한 제조업체 브랜드에 직접 공급 계약을 통해 지원합니다. |
베네룩스 : 전문 산업용 및 모바일 유압 원래 장비 제조업체의 제조업체와 다양한 산업 최종 사용자에게 맞춤형 유압 및 공압 구성품 및 시스템 공급. |
In previous periods management reviewed the operation of the business based on three segments - Flowtech, Fluidpower Group Solutions and Fluidpower Group Services. This change was implemented to better reflect the management structure of the Group and decision making going forward. These operating segments are monitored by the Group's Chief Operating Decision Maker and strategic decisions are made on the basis of adjusted segment operating results. Inter-segment revenue arises on the sale of goods between Group undertakings.
이사들은 기본 영업 이익이 주주에게 기본 추세에 대한 추가 유용한 정보를 제공한다고 믿습니다. '기본'이라는 용어는 IFRS에서 정의된 용어가 아니며 다른 회사에서 보고한 유사한 제목의 이익 측정치와 비교할 수 없습니다. 계속 운영의 운영 결과에 대한 기본 운영 결과의 조정은 아래와 같습니다. 주요 조정은 이 주석의 뒷부분에 자세히 설명된 대로 별도로 공시된 항목과 관련됩니다. 이사들은 이러한 사항이 부문의 성과와 관련이 없으므로 별도로 보고되어야 한다고 생각합니다.
보고 기간에 대한 세그먼트 정보는 다음과 같습니다.
31년 2023월 XNUMX일로 종료되는 연도에 대해 감사하지 않은 | 영국 £000 | 베네룩스 £000 | 아일랜드 £000 | 부문 간 거래 | 중앙 비용 | 총계속영업 |
손익계산서 - 계속 영업: |
| |||||
외부 고객으로부터의 수익 | 79,512 | 10,583 | 22,000 | - | - | 112,095 |
세그먼트 간 수익 | 3,141 | 652 | 585 | (4,378) | - | - |
총 수익 | 82,653 | 11,235 | 22,585 | (4,378) | - | 112,095 |
기초영업실적(*) | 7,200 | 1,585 | 2,506 | - | (5,302) | 5,989 |
순 금융 비용 | (172) | (8) | (30) | - | (1,525) | (1,735) |
기본 세그먼트 결과 | 7,028 | 1,577 | 2,476 | - | (6,827) | 4,254 |
별도로 공개된 항목 | (13,925) | (98) | (588) | - | (1,745) | (16,356) |
세전 이익/(손실) | (6,898) | 1,479 | 1,888 | - | (8,571)
| (12,102) |
특정 공개 항목 |
| |||||
Depreciation and impairment on owned plant, property and equipment | 1,208 | 71 | 83 | - | 1 | 1,363 |
자산사용권 감가상각 | 1,065 | 262 | 344 | - | 139 | 1,810 |
사용권 자산의 손상 | - | - | 456 | - | - | 456 |
영업권의 손상 | 13,026 | - | - | - | - | 13,026 |
취득한 무형자산의 손상 | - | - | - | - | - | - |
상각 | 900 | 98 | 118 | - | - | 1,116 |
기본 운영 결과의 조정 |
| |||||
기초영업실적(*) | 7,200 | 1,585 | 2,506 | - | (5,302) | 5,989 |
별도로 공개된 항목 | (13,925) | (98) | (588) | - | (1,745) | (16,356) |
운영 (손실) / 이익 | (6,725) | 1,487 | 1,918 | - | (7,047) | (10,367) |
(*) 기본 영업 결과는 이 주석의 뒷부분에 자세히 설명된 별도 공시 항목 이전의 계속 영업 영업 이익입니다.
31년 2022월 XNUMX일로 종료되는 연도에 대해 (다시 말함) 감사 | 영국 £000 | 베네룩스 £000 | 의 섬 아일랜드 £000 | 부문 간 거래 | 중앙 비용 | 총계속영업 |
손익계산서 - 계속 영업: | ||||||
외부 고객으로부터의 수익 | 84,724 | 10,378 | 19,664 | - | 114,766 | |
세그먼트 간 수익 | 2,349 | 746 | 488 | (3,583) | - | |
총 수익 | 87,073 | 11,124 | 20,152 | (3,583) | 114,766 | |
기초영업실적(*) | 9,801 | 1,349 | 1,946 | (4,510) | 8,586 | |
순 금융 비용 | (176) | (16) | (22) | - | (978) | (1,192) |
기본 세그먼트 결과 | 9,626 | 1,332 | 1,924 | - | (5,488) | 7,394 |
별도로 공개된 항목 | (11,748) | (98) | (508) | (612) | (12,966) | |
세전 이익/(손실) | (2,124) | 1,234 | 1,416 | - | (6,100) | (5,572) |
특정 공개 항목 | ||||||
Depreciation and impairment on owned plant, property and equipment |
1,067 |
64 |
72 |
2 |
1,205 | |
자산사용권 감가상각 | 981 | 267 | 228 | - | 194 | 1,670 |
영업권의 손상 | 9,898 | - | 174 | - | - | 10,072 |
취득한 무형자산의 손상 | - | - | 168 | - | - | 168 |
상각 | 784 | 98 | 155 | - | 1,037 | |
기본 운영 결과의 조정 | ||||||
기초영업실적(*) | 9,801 | 1,349 | 1,946 | - | (4,510) | 8,586 |
별도로 공개된 항목 | (11,748) | (98) | (508) | (612) | (12,966) | |
영업이익/(손실) | (1,947) | 1,251 | 1,438 | - | (5,122) | (4,380) |
(*) 기본 영업 결과는 아래에 설명된 별도 공시 항목 이전의 계속 영업 영업 이익입니다.
2023 감사하지 않은 | 2022 감사 | |
별도로 공개된 항목 | ||
관리비 내 별도 공시항목 : | ||
- 취득한 무형자산의 상각 | 906 | 943 |
- 취득한 무형자산의 손상 | - | 168 |
- 영업권 손상 | 13,026 | 10,072 |
- 자산사용권의 침해 | 456 | - |
- 주식기준보상비용 | 462 | 372 |
- FY23에 마감된 부동산의 임대 책임 해제 | (412) | - |
- 구조조정 | 1,919 | 1,411 |
별도공시항목 합계 | 16,356 | 12,966 |
인수 비용은 인지세, 실사, 법률 수수료, 금융 수수료 및 기업 인수 시 발생하는 기타 전문 비용과 관련됩니다.
주식기준보상원가는 종업원에 대한 주식선택권 발행에 따른 IFRS 2 '주식기준보상'에 따라 부과되는 비용과 관련됩니다.
구조 조정 비용은 사업 단위 인수에 따른 운영 성격의 구조 조정 활동과 기존 기업의 기타 구조 조정 활동과 관련됩니다. 2023년 구조 조정 비용에는 이전 리더십 팀 구성원의 탈퇴와 관련된 £841K와 유통 센터 폐쇄와 관련된 £197K가 포함되었습니다. 또한 해당 연도 동안 폐쇄된 부동산에 대한 임대 탕감과 관련된 £412의 세액공제가 포함되어 있으며 해당 자산은 FY22 동안 손상되었습니다.
3. 수익의 지역 및 카테고리 분석
그룹은 주로 영국, 네덜란드, 벨기에 및 아일랜드에서 운영됩니다. 유압 및 공압 소모품 유통, 맞춤형 제조, 장비 시운전 및 설치에서 발생하는 수익은 상품 판매로 분류됩니다. 현장서비스 수익과 계약수익은 별도로 공시합니다.
31 12월 2023 감사하지 않은 | 상품 판매 £000 | 계약 £000 | 현장 서비스 £000 | 총 수익 £000 | 비유동 자산 £000 |
영국 | 83,178 | 3,041 | 1,087 | 87,306 | 64,979 |
유럽 | 23,148 | - | - | 23,148 | 3,749 |
세계의 나머지 | 1,641 | - | - | 1,641 | - |
금액 | 107,967 | 3,041 | 1,087 | 112,095 | 68,728 |
31 12월 2022 감사 | 상품 판매 £000 | 계약 £000 | 현장 서비스 £000 | 총 수익 £000 | 비유동 자산 £000 |
영국 | 87,326 | 2,176 | 1,289 | 90,791 | 72,914 |
유럽 | 21,136 | - | - | 21,136 | 4,492 |
세계의 나머지 | 2,839 | - | - | 2,839 | - |
금액 | 111,301 | 2,176 | 1,289 | 114,766 | 77,406 |
10년 31월 2023일 또는 2023년 종료되는 회계연도 동안 그룹 수익의 XNUMX% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. 비유동자산은 물리적 위치에 따라 배분됩니다. 특정 시점에 인식된 수익은 £109,953(2022년: £113,207)이고 시간이 지남에 따라 인식된 수익은 £2,142(2022년: £1,559)입니다.
당해 연도 중에 시작된 일부 계약 작업은 연말에도 여전히 진행 중입니다. 2023년 수익에는 보고 기간 시작 시 계약 부채 잔액에 포함된 £174(2022년: £580)가 포함됩니다.
계약 잔액 | 31 12월 2023 £000 감사하지 않은 | 31 12월 2022 £000 감사 | 1월 1 2022 £000 |
매출 채권 | 946 | 1,216 | 253 |
| |||
도급공사에 대한 선수금 수령 | - | 174 | 193 |
이연서비스수익 | - | - | 495 |
총 계약 부채 | 946 | 174 | 688 |
4. 영업손실/이익
계속영업에 대한 영업손실/이익 산정에는 다음 항목이 포함되었습니다.
2023 £000 감사하지 않은 | 2022 감사 | |
사용권 자산에 따른 유형자산의 감가상각 | 1,810 | 1,670 |
유형 자산의 감가 상각 및 손상 | 1,363 | 1,205 |
무형 자산 상각 - 웹사이트 | 210 | 94 |
무형 자산 상각 - 고객 관계 및 브랜드 | 906 | 943 |
무형 자산의 손상 - 고객 관계 및 브랜드 | - | 168 |
영업권 손상(주2) | 13,026 | 10,072 |
자산사용권의 침해 | 456 | - |
매출채권 및 선급금의 손상차손/(차익) | 10 | 29 |
외환거래손실 | (9) | 23 |
플랜트 및 장비에 대한 수리 및 유지 비용 | 292 | 113 |
그룹 감사가 제공하는 서비스 | 2023 감사하지 않은 | 2022 감사 |
법정 연결 및 회사 재무 제표 감사 Flowtech Fluidpower PLC | 95 | 78 |
다음과 관련하여 회사의 감사인 및 그 동료가 받을 수 있는 금액: | 226 | 182 |
그룹의 감사인이 회사 및 자회사에 다른 서비스를 제공하지 않았습니다. 서비스는 위원회가 적절하다고 간주하는 다른 전문 고문이 제공합니다.
5. 과세
손익계산서에 인식
계속 작업: | 2023 £000 감사하지 않은 | 2022 감사 |
현재 세금 비용 | ||
영국 법인세 | 146 | 734 |
해외 세금 | 292 | 185 |
이전 기간에 대한 조정 | 184 | 9 |
현재 세금 비용 | 622 | 928 |
이연 법인세 | ||
일시적 차이의 발생과 반전 | 49 | 21 |
이전 기간에 대한 조정 | 217 | (183) |
세율 변경 | (13) | (86) |
이연법인세(신용)/요금 | 253 | (248) |
총 세금 - 계속 운영 | 875 | 680 |
실효세율의 조정 | 2023 £000 감사하지 않은 | 2022 £000 감사 |
올해 손실 이익 | (12,977) | (6252) |
총 세금(경비) | (875) | (680) |
과세를 제외한 손실 | (12,102) | (5,572) |
영국 법인세율 23.5%를 사용한 세금(2022년: 19.00%) | (2,846) | (1,058) |
이연법인세 이동은 인식되지 않습니다. | - | (1) |
이연 법인세 잔액에 대한 세율 변경의 영향 | 1 | (86) |
공제되지 않는 금액 | 3,412 | 2,045 |
이전 기간에 대한 조정 | 401 | (174) |
기타 조정 | 37
| (60) |
기타 세금 감면 및 이전 | (130) | 14 |
손익계산서의 총 세금 비용 - 계속 운영 | 875 | 680 |
법인세율 변경.
영국 법인세율이 19%에서 25%로 인상(1년 2023월 24일 발효)되어 2021년 31월 2023일에 실질적으로 제정되었으며, XNUMX년 XNUMX월 XNUMX일 현재 그룹의 영국 이연 법인세 포지션은 이 세율을 기준으로 계산되었습니다.
6. 배당금
2023 £000 감사하지 않은 | 2022 감사 | |
주당 최종 배당금 2.1p(2022년: 2.0p) | 1,289 | 1,228 |
총 배당금 | 1,289 | 1,228 |
The final dividend will be paid, subject to shareholder approval at the Annual General Meeting on 19 July 2024 to Members on the Register as at 21 June 2024. The ex-dividend date is 20 June 2024.
7. 주당순이익
기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 가중평균보통주식수로 나누어 산정합니다.
희석주당이익의 경우 발행된 가중평균보통주식수는 모든 희석성 잠재적보통주의 전환을 가정하기 위해 조정됩니다. 희석성주식이란 종업원에게 부여한 주식선택권으로서 행사가격이 당해연도중 회사보통주의 평균시장가격보다 낮은 주식선택권을 말합니다. 희석주당손실의 경우 가중평균 발행보통주식수는 반희석 효과가 있으므로 조정하지 않습니다.
31년 2023월 XNUMX일 종료 감사하지 않은 | 31년 2022월 XNUMX일 종료 감사 | |||||
손실 | 가중평균주식수 | 손실 | 이익 | 가중평균주식수 | 수입 | |
주당 기본 수입 | ||||||
지속적인 운영 | (12,977) | 61,493 | (21.10p) | (6,252) | 61,493 | (10.17p) |
2023 £000 감사하지 않은 | 2022 감사 | |
기본주당이익과 희석주당이익의 가중평균보통주식수 | 61,493 | 61,493 |
주식 옵션의 영향 | 97 | 277 |
희석주당이익에 대한 가중평균보통주수 | 61,590 | 61,894 |
8. 영업권
2023 £000 감사하지 않은 | 2022 감사 | |
비용 | ||
1월 XNUMX일 잔액 | 63,164 | 63,164 |
31월 XNUMX일 잔액 | 63,164 | 63,164 |
손상 | ||
1월 XNUMX일 | 10,072 | - |
손상 요금 | 13,026 | 10,072 |
31월 XNUMX일 | 23,098 | 10,072 |
31월 XNUMX일 현재 장부금액 | 40,066 | 63,164 |
배경
영업권은 손상검사 목적으로 10개 지역 부문에 걸쳐 3개 현금창출단위("CGU")에 배분되었습니다. 이러한 CGU는 내부 관리 목적으로 영업권을 모니터링하는 그룹 내 최하위 수준을 나타냅니다.
31년 2023월 XNUMX일 현재 배분된 영업권의 장부금액은 다음과 같습니다.
현금창출단위 | £000 감사하지 않은 |
FTUK | 29,220 |
기본 시스템 | 546 |
HTL | 3,938 |
HES | 1,204 |
Hydroflex-Hydraulics Oud | 2,050 |
Flowtechnology 베네룩스 BV | 1,015 |
넬슨 하이파워 | 1,869 |
데릭 레인 | 224 |
오렌지 카운티 | - |
하이파워 트랜스포트 | - |
금액 | 40,066 |
손상 테스트
각 현금창출단위의 장부금액은 모든 무형자산(영업권 포함)과 해당 현금창출단위에 귀속되는 유형자산의 장부금액의 합을 계산하여 결정됩니다. 그런 다음 이를 미래 기간 예측의 할인된 현금 흐름을 기반으로 각 CGU의 사용 가치 계산과 비교했습니다. 경영진은 5년 동안 각 CGU에 대한 예측을 준비했으며 모든 예측은 이사회의 승인을 받았습니다.
각 현금창출단위에 대해 경영진이 예측한 기간을 초과하는 현금 흐름은 예상되는 장기 성장률 2%로 외삽되었습니다. 이 성장률은 그룹이 운영하는 시장의 장기 평균 성장률을 초과하지 않습니다.
2023년 영업권 손상 비용
In total an impairment charge of £13,482 has been taken in 2023, of which £13,026k was taken against Goodwill and £456k was taken against right of use assets. The split of impairment charge by CGU and asset is shown below:
Ø FTUK - £12,821k(영업권)
Ø 기본 시스템 - £205k(영업권)
Ø Hi-Power Transport - £456k(사용권 자산)
FTUK
An impairment charge of £12,821k has been taken leaving a balance of goodwill of £29,220k. As with other CGUs the value in use calculation is sensitive to a number of assumptions. In arriving at the impairment charge the forecasts assumed a pre-tax discount rate of 17.5% (2022:13.1%) and revenue growth rates of 11% in 2024, 21% in 2025, 4% in 2026 and 2027 and 2% in 2028. The calculation is extremely sensitive to any movement in these assumptions. With regards to discount rates a 1% reduction would lead to a £5.8m increase in the carrying value, whilst a 1% increase leads to a £4.9m reduction in the carrying value. With regards to movements in revenue growth assumptions, the impact of a 1% movement is approximately £1.8m. Movements in revenue and discount rates are considered the factors to which the value in use calculation is most sensitive.
2023년 XNUMX월 Mike England를 CEO로 임명하고 그에 따라 고위 경영진에 중대한 변화가 발생한 후 우리는 이 사업의 수익성을 개선할 수 있는 상당한 수의 기회를 확인했습니다. 우리는 특정 기본 업무를 훌륭하게 수행하기 위해 복귀하는 것과 우리가 확인한 성장 기회의 결합이 수익성의 실질적인 개선으로 이어질 것이라고 믿습니다.. 우리는 할인율이 보다 전통적인 수준, 즉 더 낮은 수준으로 돌아가기를 바랍니다.
기본 시스템
£205의 손상 비용이 부과되었으며 £546의 영업권 잔액이 남았습니다. 다른 CGU와 마찬가지로 사용가치 계산은 다양한 가정에 민감합니다. 손상 비용을 계산할 때 예측에서는 세전 할인율 16.2%(2022년:13.78%)와 수익 성장률을 5년 2024%, 13년 2025%, 4년과 2026년 2027%, 2년 2028%로 가정했습니다. 계산은 이러한 가정의 움직임에 매우 민감합니다. 할인율이 1% 움직일 때마다 계산에 약 £0.4m의 영향이 있고, 수익이 1% 움직일 때마다 약 £0.1m의 영향이 있다는 점에 유의해야 합니다. 수익 및 할인율의 변동은 사용가치 계산에 가장 민감한 요소로 간주됩니다.
하이파워 트랜스포트
사용권 자산의 장부 가치를 제거하기 위해 £456의 손상 비용이 부과되었습니다.
사용가치 계산에 사용된 주요 가정
The Group has determined that the recoverable amount calculations are most sensitive to changes in revenue growth rates and discount rates. The growth rates and gross margins assumed in the calculations are consistent with recent historic trends and approved budget level, and where appropriate, these are adjusted for expected changes.
무위험이자율과 차입비용의 증가로 인해 할인율이 전년도에 비해 대폭 상승하였습니다. 이는 모든 CGU에 대한 VIU 계산에 상당한 영향을 미쳤으며 손상이 필요한 핵심 요소였습니다.
주요 가정의 변화에 대한 민감도
각 CGU의 사용가치를 평가하기 위한 계산은 당연히 일련의 가정을 기반으로 합니다. 특히 주목할 점은 수익 및 할인율과 관련된 사항입니다. 계산은 분명히 이러한 가정에 대한 어느 방향의 편차에 민감합니다. 아래 의견은 가장 민감한 영역에 대한 일부 분석 및 논평을 제공하려고 합니다.
9. 기타 무형자산
2023년 - 감사되지 않음 2022년 감사 | 획득한 고객 관계 | 인수한 브랜드 | 건설 중인 자산 | 웹 사이트
| 금액 |
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2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
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1월 XNUMX일 잔액 | 9,371 | 9,371 | 1,173 | 1,173 | - | 761 | 973 | - | 11,517 | 11,305 |
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자산 범주 간 이전 | - | - | - | - | - | (761) | - | 761 | - | - |
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추가 | - | - | - | - | - | - | 121 | 212 | 121 | 212 |
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31월 XNUMX일 잔액 | 9,371 | 9,371 | 1,173 | 1,173 | - | - | 1,094 | 973 | 11,638 | 11,517 |
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상각 및 손상 |
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1월 XNUMX일 잔액 | 6,726 | 5,657 | 1,173 | 1,131 | - | - | 94 | - | 7,993 | 6,788 |
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상각 | 906 | 901 | - | 42 | - | - | 210 | 94 | 1,116 | 1,037 |
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손상 | - | 168 | - | - | - | - | - | - | - | 168 |
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31월 XNUMX일 잔액 | 7,632 | 6,726 | 1,173 | 1,173 | - | - | 304 | 94 | 9,109 | 7,993 |
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31월 XNUMX일 현재 장부금액 | 1,739 | 2,645 | - | - | - | - | 790 | 879 | 2,529 | 3,523 |
2022년 손상 비용은 Hi-Power Transport 사업과 관련된 무형 자산과 관련됩니다. 2023년에는 기타 무형자산에 대한 손상차손이 없습니다. 상각비는 연결 손익계산서의 관리비로 청구됩니다. £906(2022년; £943)의 고객 관계 및 브랜드 상각은 별도로 공개되는 항목이며 취득한 무형 자산의 상각이라고 합니다.
10. 영업활동으로 인한 순현금
2023 £000 감사하지 않은 | 2022 £000 감사 | |
(손실)/세전 이익을 영업 순현금흐름으로 조정 | ||
세전 계속영업손실 | (12,102) | (5,572) |
유형자산의 감가상각 및 손상 | 1,363 | 1,205 |
사용권 자산의 감가상각(IFRS 16) | 1,810 | 1,670 |
사용권 자산의 손상(IFRS 16) | 456 | 388 |
사용권 부채 상각(IFRS 16) | (387) | |
금융 비용 | 1,737 | 1,192 |
공장 및 장비 매각 손실 | 1 | 57 |
기타 움직임 | - | - |
무형 자산의 상각 | 1,116 | 1,037 |
무형 자산의 손상 | - | 168 |
영업권 손상(주8) | 13,026 | 10,072 |
현금결제형 주식옵션 | - | (42) |
주식결제형 주식기준보상수수료 | 462 | 372 |
비현금 잔액의 외환 차액 | (15) | 65 |
운전자본 및 충당금 변동 전 영업현금 유입 | 7,467 | 10,612 |
매출채권 및 기타채권의 변동 | 347 | (2,945) |
주식의 변화 | (619) | (738) |
거래 및 기타 미지급금의 변경 | 2,086 | (1,702) |
조항 변경 | 15 | 7 |
운영에서 발생하는 현금 | 9,296 | 5,234 |
납부한 세금 | (1,094) | (220) |
영업활동으로 발생한 순현금(사용) | 8,202 | 5,014 |
소개 플로우테크 유체동력 PLC | ||||||
Founded as Flowtech in 1983, we provide customers with power, motion & control solutions, from a single component to integrated engineering systems, in the most cost-effective way, harnessing the best global brands & products, services and engineers in the market. We operate across three regions in Great Britain (70%), Ireland (20%), and The Benelux (10%) as well as serving customers around the world. Flowtech joined the AIM market in 2014.
우리가 고객을 위해 창조하는 가치 Flowtech works across all industry sectors serving the needs of customers who are designing, building, maintaining and improving industrial plant, equipment and operations. We add value by being a technical specialist and trusted adviser to Maintenance, Repair & Operations (MRO) customers, Original Equipment Manufacturers (OEMs) and through our long-standing Distributor Partner channels. We provide 필수 기술 제품 결합 된 광범위한 전문 엔지니어링 서비스 전 세계에 걸쳐 전력, 모션 및 제어.
가장 광범위한 기술 제품 범위에 쉽게 접근 가능 We stock over 75,000 Power, Motion & Control products including hydraulic and pneumatic consumables and trade through our channels including E-commerce Websites, Central Sales, Technical and Customer Support teams and through our localised Engineering Centres across GB, Ireland and Benelux. We partner and distribute for the world's largest power, motion and control brands and have access to over 0.5 million technical products through over 2,000 leading suppliers. We provide a market leading quality own brand offering complementing our branded supplier portfolio.
시장을 선도하는 유통업체 파트너 프로그램 We operate a leading Distributor Partners Programme supplying our wide range of Products and Engineering Services through our strategic network of Distributors and Service Providers giving them the support they need to service their end-customers. This is enabled by our tried and tested white label catalogue, E-commerce and fulfilment business model. 엔지니어링 시스템 및 솔루션 We supply specialist technical Power, Motion & Control components & systems with our core being centred around pneumatics and hydraulic industrial and mobile applications. This includes bespoke design, manufacturing, commissioning, installation, and servicing of systems to manufacturers of specialised industrial and mobile OEMs, and additionally a wide range of industrial end users. From a simple technical system build such as a Hydraulic Power Pack to the repair of pumps, values and cylinders through to site-based diagnostics and services to fully integrated turn-key solutions, we have a strong engineering pedigree at our core making us the trusted adviser and solutions partner for our customers.
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1. Customer growth 2. Commercial excellence 3. Range expansion 4. Own brand 5. Operate for less 6. Building talent and capabilities.
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